课程定位

管理者常同时面对营收增长、回款拉长和费用扩大等现象。有时业务说「客户增长」，财务则说「现金占用上升」，需要在共同口径下进一步判断。本专题以数智化时代的财务管理为主题，从经营问题进入指标、分析过程和组织协作，讨论如何让财务信息更及时、可追溯，并支持后续判断。

课程内容与学习重点

把经营问题换成可以对照的指标

围绕营收、毛利、应收和现金变化，区分结果指标、过程指标及相应时间范围。以按月看销售为例，先问是订单、发出或到账，再决定怎样解释与预算的差异。

用简化数据模拟多部门对账，记录指标出自哪个岗位、采用何种计算规则。把能核查的底层信息留出来，使月度会议有条件回到可共同验证的事实。

从报表差异寻找具体业务动作

以价格、销量、结构、成本和账期变化为线索，识别哪些差异可直接解释，哪些仍需要业务侧补充。对异常点提出验证问题，关注真实投入与稳定经营之间的关系。

可用一张月度经营看板整理预算、实际、差异及待核事项。模拟比较一次短期促销与正常销售，分别查看收入表象、库存和回款变化，明确下一步由谁补充信息。

把看板和复盘接到团队协作

讨论数据维护责任、更新周期及后续动作的分工。经营会议可以用同一组口径回看上期行动，再决定本期继续验证的重点。

如销售关心签单、运营关心交付、财务关心到账，先列出三类各自需要维护的信息，再讨论在什么条件下共同开展异常复核，避免相同数字反复解释。

课前可选一个熟悉的经营案例，准备不含敏感信息的一组收入、成本与回款示例。带上困扰部门的指标分歧或复盘问题，更容易理解数据如何用在决策里。学员还可尝试在同一页画出订单、交付、开票和回款的简单流程，记录不同部门从哪里拿数据，发现有疑问时应向哪个岗位核对。

适合人群

适合总经理、业务负责人、经营分析人员及财务团队的业务伙伴，也适合已上线经营看板但正重新梳理指标口径的项目负责人。

授课老师

孙利洁。原课表明确列为本专题主讲。

开课与报名咨询

原课表列出的专题安排为2027年1月9日。授课城市为北京。单专题是否有名额、费用和参加方式请在安排行程前咨询确认。

不是财务专业能参加吗？可从利润、现金、预算差异等常见经营问题着手。提前梳理一份常见经营报表有助于参与讨论。

需要提供公司报表吗？不必带商业机密。若需举例，建议使用虚拟、公开或经过妥善脱敏的数据，重点留出可对照的期间、数量级与指标名称。

温馨提示：课程内容为拟定，具体实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。