课程定位

面向参与企业预算及业务管理的财务和相关部门人员，学习预算与战略和经营执行的连接。

学习收获

• 【承接战略】 以企业战略规划为导向，战略目标为起点，深刻理解预算与企业战略的关系
• 【流程清晰】 展示清晰的预算编制流程和思路，建立全局观
• 【案例展示】 通过案例分享，展示科学的预算编制体系
• 【实施落地】 熟悉计划、预算与预测之间的区别与联系，推动预算平稳实施，通过预算管理对公司经营进行有效的监控与考评。

课程特色

• 已公布排期为2026-10-29至2026-11-30，此日期范围不表示每天连续授课；具体上课日期、授课天数与实际日程以正式开课通知为准。

课程模块

一、形成全面预算管理闭环的五大环节

• 1. 全面预算的编制
• 2. 全面预算的执行
• 3. 全面预算的调整
• 4. 全面预算的分析
• 5. 全面预算的考核

二、全面预算编制与管控之销售预算

• 1. 销售预算编制人员及具体内容
• 2. 销售预算编制的步骤
• 3. 销售预算数量的预测方法
• − 目标利润指标确定销售数量
• − 趋势分析确定销售数量
• − 定性分析法确定销售数量
• 4. 如何做好精准的销售预测？
• 5. 企业商业模式与销售预算有何关系？
• 6. 销售预算需哪些销售策略与行动计划？
• 7. 销售预算需要哪些资源配置？
• 8. 销售回款预算的编制
• 9. 如何避免销售费用黑洞产生？
• 10. 如何做好销售薪酬成本预算编制？
• 11. 如何从费控做到业务管控？
• 12. 如何做销售指标的执行和分析？
• 13. 如何做销售预算的考评与复盘？
• 14. 销售预算编制的注事事项
• 15. 销售环节财务预算表格

三、全面预算编制与管控之生产预算

• 1. 生产预算编制要点
• 2. 生产预算的具体内容
• 3. 生产能力配置与生产计划安排
• 4. 生产管理提升策略与行动计划
• 5. 生产资源配置需求
• 6. 制造费用编制及案例
• 7. 生产预算差异的分析
• 8. 生产预算管理的绩效考核
• 9. 生产预算编制的注事事项
• 10. 生产环节财务预算表格

四、全面预算编制与管控之采购预算

• 1. 采购预算编制要点
• 2. 采购预算的具体内容
• 3. 年度采购计划安排与供应商的开发
• 4. 采购管理活动提升策略与行动计划
• 5. 采购环节资源配置需求
• 6. 采购环节预算报表
• 7. 编制采购预算注意八个方面
• 8. 如何用管理会计知识体系对供应商进行管理及考核？
• 9. 采购环节财务预算表格

五、费用及人工成本预算的编制及案例

• 1. 管理费用预算管控
• 2. 财务费用预算编制
• 3. 如何编制落地的薪酬预算？

六、资金预算的编制及案例

• 1. 资金预算编制模式
• 2. 资金预算编制依据和原则
• 3. 编制的内容和口径
• 4. 资金预算编制需要注意的问题
• 5. 如何用预算做好资金管理？

七、专门决策预算的编制及案例

• 1. 股权投资预算编制要点
• 2. 固定资产投资、 改扩建及在建工程预算编制

八、如何用预算分析报告给企业精准画像

• 1. 生产型企业预算分析报告特点、企业画像及案例
• 2. 销售型企业预算分析报告特点、企业画像及案例
• 3. 互联网企业预算分析报告特点、企业画像及案例

九、怎样告别纸上谈兵的数字游戏式预算？

• 1. 怎样告别纸上谈兵式预算？
• 2. 为什么你的预算玩成了数字游戏？
• 3. 制定预算，关键是什么？
• 4. 预算需要做哪些准备工作？
• 5. 如何发挥预算合力？
• 6. 如何弱化预算博弈？
• 7. 如何提升预算公平性？
• 8. 如何提高编制效率？
• 9. 如何提升预算控制？
• 10. 如何解决预算松弛问题？
• 11. 预算的控制作用为什么没有达到？
• 12. 公司业务部门需要财务部门什么样的预算？
• 13. 什么样的预算才是真正有效落地的预算？
• 14. 如何避免正大光明“耍流氓”式预算
• 15. 保证预算有效性的因素是什么？
• 16. 老板定的目标太高，该如何做预算？
• 17. 预算最难的挑战是，计划没有变化快
• 18. 提高核心竞争力的预算成本控制策略是什么？
• 19. 预算管理工作是否存在个性化、侧重点？
• 20. 如何使预算执行的结果接近预期？
• 小结：让财务预算控制落地应遵循的原则

十、财务人员刚柔并济推进预算管理需要哪些技能？

• 1. 预算管理需要“刚”在哪里？
• 2. 预算管理需要“柔”在哪里？
• 3. 财务人员管理中需要哪些柔术和硬功夫？

适合人群

承担全面预算编制、执行、经营分析与考评的财务及业务管理人员。

师资信息

港股主板IPO上市公司CFO
中央财经大学MBA
高级会计师
讲师简介：肖老师有20年财税、并购、IPO、基金、股权投资等经验，港股主板IPO上市公司CFO，曾在百事可乐、海航多家世界500强公司任职，具有丰富的财务管理经验、投融资成功经验，在资金管理、预算管理、成本管控、税收筹划、项目谈判及尽职调查、投融资、风险管理等多方面积累丰富经验，肖老师授课逻辑思维清晰、务实，采用大量实战案例，方案落地且具有实操性，授课幽默风趣，充满激情;实战演练丰富和寓教于乐。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。