课程定位

面向财务、内控、内审及管理人员，通过理论与业务案例学习风险识别、内控评价和控制系统设计。

学习收获

• 掌握先进的内部控制、风险管理、职业舞弊及内部审计等理论；
• 掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进；
• 提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境；
• 明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统；
• 通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法；
• 引导学员结合企业自身特点和经营战略，设计建立“个性化”的内部控制系统

课程模块

一、企业时刻处于风险之中——案例的视角

• 1.巴林银行事件——小里森搞垮大银行
• 2.中航油事件——“打工皇帝”陈久霖梦断新加坡
• 3.安然事件——安然从此不“安然”

二、企业风险因何发生

• 二、企业风险因何发生

三、企业风险来自何处

• 1.组织视角
• 2.人员视角
• 3.信息视角
• 4.市场视角

四、企业为什么要控制风险

• 四、企业为什么要控制风险

五、企业如何控制风险——一个关键:人员

• 1.不相容职务相分离
• 2.授权批准
• 3.工作职责
• 4.机构设置
• 5.人员委派
• 6.岗位轮换
• 7.激励机制
• 8.绩效评价

六、企业如何控制风险——两种技术：流程分析、预警分析

• 1.流程分析:财务风险识别和处理
• (1)企业财务风险控制流程
• (2)风险识别
• (3)风险处理策略
• 2.预警分析:财务危机预警机制
• (1)财务危机及其特征
• (2)财务危机预警机制的内容
• (3)财务危机预警分析方法

七、企业如何控制风险——三项前提：体制、制度、组织

• 1.体制
• （1）财务风险控制的战略框架体系
• （2）集团财务风险控制模式选择
• 2.制度
• (1)制度安排的重要性
• (2)制度的概念
• (3)制度的作用
• (4)制度的评价
• 3.组织
• (1)传统企业组织结构
• (2)扁平化企业组织结构
• （3）财务风险控制组织

八、企业如何控制风险——四大内容：筹资、资金、投资、预算

• 1.筹资(1)筹资的种类(2)债务筹资风险的控制(3)股权筹资风险控制
• 2.资金(1)资金集中管理的一般模式(2)资金集中管理的发展阶段 (3)资金集中管理流程
• (4)资金结算中心操作规程(5)资金结算中心运行体系
• 3.投资(1)投资风险的根源(2)投资管理基本原则(3)投资管理组织机构(4)投资管理程序 (5)企业投资的误区
• 4.预算(1) 预算管理 的作用(2)预算编制的起点(3)企业预算管理一般模型
• (4)企业预算内容体系(5)预算管理存在的问题与改进

适合人群

财务与其他职能部门的经理和管理人员；内部控制总监、内审总监；各部门主管以及部门内控、内审人员；会计事务所相关工作人员；公司总经理等管理层，中高层管理人员

师资信息

夏老师
中国人民大学管理学博士，高级会计师，中国注册会计师，财政部全国会计领军人才企业一期班毕业。曾任商务部中国对外经济贸易会计学会副会长兼秘书长、《对外经贸财会》杂志主编，北京广播影视集团财务总管兼财务中心主任，中广传播集团有限公司财务总监兼投融资部总经理。现任北京深华新股份有限公司董事长，北京大华融智管理咨询有限公司董事长。财政部会计信息化委员会咨询专家，中国人民大学、对外经济贸易大学、中南财经大学、西南财经大学、北京工商大学、财政部财政科学研究所、中央民族大学、首都经济贸易大学、上海国家会计学院特聘教授、研究生导师，中国会计学会成本分会副会长、财务管理专业委员会委员，北京市高级会计职称评审委员会专家委员，湖北省发展和改革委员会上市办特聘IPO项目指导专家，北京高伟达软件股份有限公司独立董事。发表论文近百篇，出版专业书籍十余部。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。