课程定位

培训对象：财务经理、审计主管 企业各业务条线和流程中的风控人员 企业生产运作、质量管理等部门中高层经理人

学习收获

• 正确指引 树立正确风险管理和内部控制理念，为正确使用内控方法和措施提供指引
• 工具模板 掌握内部控制的风险识别和风险评估的常用工具和模版
• 设计实施 帮助学员设计和实施 企业内部控制 手段和措施

课程模块

一、如何认识内部控制（它是什么？）

• 1. 企业风险从何产生
• 2. 企业外部商业环境与风险（案例讲解）
• 3. 企业经营模式与风险（案例讲解）
• 4. 企业风险与内部控制的关系
• 5. 控制活动在风险管理中的地位和作用
• 6. 内部控制与管理的关系
• 7. 内部控制与审计

二、企业经营需要什么样的控制能力（需要什么？）

• 1. 企业做内控的目标是什么？
• 2. 内部控制设计和实施应遵守的原则
• 3. 内部控制基础设施的搭建
• (1) 企业高层的风险理念和风险文化的培养
• (2) 风险管理人才的培养
• (3) 企业组织结构中各个部门的分工及协作
• 4. 内部控制的局限性

三、企业控制能力如何养成（怎么做？）

• 1. 企业内部控制的纬度——内部控制的措施和方法（案例讲解）
• 2. 企业内部控制的经度——内部控制框架的构成要素（案例讲解）
• (1) 控制环境的形成
• (2) 风险评估的方法和技术
• 目标设定（案例讲解）
• 风险识别的方法和工具（案例讲解）
• 风险评估的方法和工具（案例讲解）
• 如何让企业化险为夷——风险应对的方法
• 风险各种应对方法的使用原则——收益和成本的原则（案例讲解）

四、控制自我评估技术应用

• 1. 控制自我评估技术的发展背景
• 2. 控制自我评估技术的要素
• 3. 内部审计在自我评估中的角色和责任
• 4. 控制自我评估技术的运用（案例）

五、根据业务的不同运用场景设计控制流程和活动（内部控制活动落地）

• 1. 销售业务的控制活动设计（具体案例讲解）
• (1) 销售业务的流程梳理
• (2) 销售业务流程的关键风险点的识别
• (3) 销售业务的控制措施和活动
• 2. 采购业务的控制活动的设计（具体案例讲解）
• (1) 采购业务的流程梳理
• (2) 采购业务流程的关键风险点识别
• (3) 采购业务的控制措施和活动
• 3. 研究与开发业务控制活动设计（具体案例讲解）
• (1) 研究与开发业务的流程梳理
• (2) 研究与开发流程的关键风险点识别
• (3) 研究与开发业务的控制措施和活动
• 4. 资产管理业务控制活动设计（具体案例讲解）
• (1) 存货管理控制
• (2) 固定资产管理控制

适合人群

财务经理、审计主管 企业各业务条线和流程中的风控人员 企业生产运作、质量管理等部门中高层经理人

师资信息

具体师资安排以正式开课通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。