课程定位

面向财务税务总监、经理和主管，从企业经营战略与交易安排出发讨论税务筹划方法。

学习收获

• 第一手的信息 深度解析最新国家财税政策，打造灵活多样的税收筹划平台
• 高起点的筹划 站在企业战略的角度进行整体税务筹划，规避税务管理中的风险
• 前沿方法引入 从商业模式入手，解密税务筹划中的关键点，助力企业降本增效
• 丰富案例讲解 结合案例全面理解与掌握四大关键环节的筹划方法与技巧

课程模块

一、 引言

• 1. 战略税收筹划概论
• 2. 为什么要进行税收筹划
• 3. 税收筹划分析的 3A 框架
• 4. 税收筹划的目标

二、 企业创新商业模式的税收筹划

• 1. 企业如何梳理经营构架，最大化享受税收优惠
• 2. 软件企业、高新技术企业税收优惠在企业经营构架调整中的运用
• 3. 内部关联交易的功能梳理、风险定位、交易定价在税收筹划中的运用
• 4. 劳务派遣税收风险梳理
• 5. 灵活用工平台能否成为企业经营环节的税收筹划工具
• 6. 某公司通过合理运用个独模式降低用工成本，边界在哪
• 7. 基于产业链功能梳理，税收筹划潜力挖掘与税优的组织构架搭建

三、 企业投资业务战略税收筹划

• 1. 企业股权构架搭建的 4 个层次
• 2. 哪些股权构架天生有税收缺陷，必须尽早改
• 3. 国内税收洼地在股权构架搭建中如何合理运用
• 4. 直接 IPOVS 新三板 - 如何规划合理的上市税筹之路
• 5. 如何利用海南自贸区政策搭建企业资本交易的税收筹划架构
• 6. 平安“税务门”事件税收筹划的启示
• 7. 海外上市构架搭建中的税收筹划
• 8. 双 BVI 构架搭建的启示和税收筹划效应分析
• 9. 家族信托在海外上市和税收筹划中的运用
• 10. “穿透原则”给境外构架搭建带来的税收风险
• 11. 公司设立组织形式的选择
• 12. 利用税收协定投资的避税方法
• 13. 出资方式选择的税收筹划
• 14. 限售股转让避税方法全程揭秘
• 15. 老板股权转让中的税收筹划
• 16. 利用债转股筹划关联方借款损失
• 17. 战略财务投资环节的税收风险分析
• 18. 对赌协议的税务风险、退税案例及税收筹划
• 19. 隐名代持的税收风险、化解方法及税务案例解析
• 20. 自然人限售股解禁减持 - 税收筹划十八般武艺解析
• 21. 持股平台（公司、合伙）限售股减持 - 税收筹划方法
• 22. 限售股减持环节的增值税缴纳方法
• 23. 送、转股对于限售股减持的增值税、所得税影响 - 最新稽查口径解析

四、 企业融资业务中的税收筹划

• 1. 融资环节的税收筹划中关注的风险
• 2. 各种融资渠道的税收成本分析和筹划选择
• 3. 案例分析：信托+PE 融资中的税收风险分析
• 4. 融资融券业务中的税收风险及筹划
• 5. 房地产基金融资中的税收成本和筹划方法
• 6. 企业和个人间资金往来的税收成本和隐含风险

五、 企业股权激励的税收筹划安排

• 1. 上市前员工股权激励的授予方法
• 2. 直接授予 OR 间接授予，能否办理 101 号文递延纳税备案
• 3. 大股东低价转让股权给持股平台，税收风险点在哪，有无沟通空间
• 4. 上市前股权激励授予中的 个人所得税 风险
• 5. 员工低价增资方式股权激励的税收风险
• 6. 股权激励平台搭建环节的税收筹划架构
• 7. 股份支付会计处理与企业所得税股权激励费用扣除的关系
• 8. 集团间股权激励的企业所得税费用扣除问题

六、 企业运营环节的战略税收筹划

• 1. 充分享受国家税收优惠政策
• 2. 利用有利的经营方式进行税收筹划
• 3. 租赁的税收筹划方式剖析
• 4. 纳税人身份选择的税收筹划方法
• 5. 重组环节的税收筹划
• 6. 合并、分立、资产收购、股权收购税收筹划架构分析
• 7. 全产业链的税收筹划方法 - 基于某知名地产公司的案例分析
• 8. 金融工具的税收筹划方法

适合人群

财务总监、税务总监；财务主管、税务主管；财务经理、税务经理

师资信息

由知名专家老师授课。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。