课程定位

面向参与企业经营、财务与资本决策的管理人员，通过分组讨论和案例演练研讨成本收益及集团管控。

学习收获

• 具备打造新生代 商业模式 并匹配相应融资模式的前瞻性
• 掌握财富配置决策技巧
• 掌握成本决策及降本增效的实战方法
• 掌握投资项目分析及决策实战方法
• 掌握并购重组决策核心
• 通过剖析实战案例掌握资本运作的创新方法
• 掌握集团财务管控决策

课程特色

• 实战派风格，追求“落地”文化，针对性强，诊断式、咨询式培训解决企业痛点，生动幽默，通过视频、分组讨论、点评、角色带入等教学手段，调动学员的参与性和积极性，通过分享落地实战模板。

课程模块

第一章打造新生代商业模式的决策

• 【案例】几乎倒闭的“泡泡玛特”改变盲盒商业模式获得融资成功上市
• 1.新生代商业模式是如何打败传统商业模式的
• 2.适合不同生命周期的商业模式
• 3.打造新生代商业模式的决策
• IP生产力模式
• 附加商业模式
• 试用商业模式
• 交叉商业模式
• 众筹商业模式
• 众包商业模式
• 会员制商业模式
• 数字化商业模式
• 直销商业模式
• 网络电商商业模式
• 体验式商业模式
• 多方共赢的平台模式
• 【案例】中力模式
• “类金融”商业模式盈利
• 【案例】国美类金融
• 颠覆的“强现金流”先收款商业模式
• 【案例】HUMER中国的下游资金快速裂变“强现金流”商业模式
• 与ZF合作的“借鸡生蛋”式商业模式
• 【案例】治大国如烹小鲜的“借鸡生蛋”式商业模式
• 聚焦生态环境的商业模式
• 【案例】美国的再生银行
• 【案例】四川航空与东风汽车打造的多方共赢经典案例
• 【案例】Soda StreamPK可口可乐的商业模式
• 新生代商业模式的顶层设计
• 商业模式创新需改变三点
• 社交化，顺从人性
• 即需即供，根据使用权定价
• 充分利用杠杆资产与赋能
• 【案例】万科“小股操盘”
• 【案例】利乐包装
• 设计交易结构
• 跟谁交易？也就是利益相关者是谁？
• 交易什么？你的活动环节和资源能力是什么？
• 怎么交易？责、权、利配置。
• 如何定价？收入、支出、时点……
• 设计商业模式的流程
• 客户洞察
• 创意选择
• 合规审视
• 故事描述
• 沙盘推演
• 修正定型
• 实施管控
• 设计商业模式的十大要素
• 价值主张
• 消费者目标群体
• 分销渠道
• 客户关系
• 价值配置
• 核心能力
• 合作伙伴网络
• 成本结构
• 收入模型
• 融资模式

第二章财富配置与投资行业决策

• 货币超发的大背景
• 中国过去40年
• 全球财富配置决策
• 全球财富配置组合方案
• 国内资产配置组合方案
• 【案例】从电视剧大宅门看资产配置
• 集团投资总体风险控制决策
• 未来不宜投资的行业禁区
• 制造业的行业前景分析
• 三条红线下房地产行业的“危”与“机”
• 服务行业能复苏吗
• 内忧外困的外贸行业
• 新经济常态下投资热点行业决策
• 10大新投资热点行业

第三章成本决策与降本增效

• 基于企业战略的成本分析
• 成本管控应该从哪里入手
• 谁负责成本管控
• 什么是该花的钱、什么是不该花的钱
• 【分组PK】全生命周期成本管控重点剖析
• 中小企业的全生命周期图谱及成本管控重点
• 初创期
• 成长期
• 成熟期
• 衰退期
• 企业全价值链成本管控重点
• 研发环节
• 采购环节
• 生产环节
• 销售环节
• 运营环节
• 管理费用
• 销售费用
• 财务费用
• 基于企业战略的成本决策
• 总体成本方针决策
• 研发成本降低决策
• 制造成本降低决策
• 三项费用降低决策
• 【案例】某上市公司全员降本系列案例分享
• 建设长效全员降本的激励机制
• 【案例】源于丰田的PIP激励工具
• 采购全方位降本
• 外发成本及物料的管控和降本
• 【案例】某公司抓出委外加工物料猫腻的案件回放
• 月结和零星采购物料的降本
• 【PK及点评】双赢的采购降本方法都有哪些
• 生产降本（选案例）
• 辅料降本
• 【案例】变更生产用气的储存方式降低辅料采购单价及收发频次降本的案例
• 能耗降本
• 【PK及点评】降低电费32个实战方法有哪些
• 提高劳动生产效率
• 【视频案例】使用工装夹具提高劳动生产率的案例
• 提高材料产出率
• 【案例】某公司利用边角料的成本节约案例
• 降低固定费用
• 【案例】轻资产的新模式降低固定费用
• 减少生产工人
• 【案例】某公司五星级员工降本
• 消除生产中的浪费和损失
• 【案例】丢失铜排
• 【案例】某上市公司“零投入”降低制造费用的案例
• 降低不良品的浪费
• 【案例】生产现场看板管理案例
• 降低过量生产的浪费
• 【案例】通过线平衡手段打造一件流
• 降低等待的浪费
• 【案例】快速换线标准作业书案例
• 降低外发加工的浪费
• 【案例】测算自制与外发的平衡点
• 降低搬运的浪费
• 【案例】提升物料“活性”
• 降低库存的浪费
• 【案例】某公司降低库存的实战方法
• 降低动作的浪费
• 【课堂互动】这两个工人哪个动作浪费较少
• 费用降本（选案例）
• 如何减少运输费
• 如何减少差旅费
• 如何减少饭堂费用
• 如何减少车辆费
• 如何减少会议费
• 如何减少电费

第四章投资项目分析及决策

• 投资项目分析选择
• 行业选择
• 区域选择
• 阶段选择
• 项目选择的基本标准
• 商业模式（简单、清晰、可复制）
• 优秀的管理团队（专业、专注、激情、理想）
• 市场（规模、成长性）
• 技术的可行性和先进性
• 产品、服务
• 财务、法律状况健康
• 项目选择的重点关注要素
• 门槛高
• 产业创新
• 高成长性
• 核心竞争力
• 投资项目基本情况调查
• 设立与发展历程
• 组织结构、公司治理及内部控制
• 同业竞争与关联交易
• 业务发展目标
• 高管人员调查
• 风险因素及其他重要事项
• 投资项目行业尽职调查
• 基本状况分析
• 一般特征分析
• 市场结构分析
• 生命周期分析
• 行业政策
• 行业经营模式
• 行业龙头是哪些
• 行业景气程度
• 投资项目业务尽职调查
• 采购情况
• 生产情况
• 销售情况
• 技术及研发情况
• 投资项目财务尽职调查
• 财务报告及相关财务资料
• 会计政策与会计估计
• 财务比率分析
• 与损益有关的项目
• 与资产状况有关的项目
• 现金流量
• 纳税情况
• 财务综合指标
• 投资项目风险预防
• 并购价格过高
• 融资风险预防
• 经营风险预防
• 整合风险预防
• 债务风险预防
• 税务风险预防
• 隐性负债预防
• 反并购风险
• 投资项目财务测算
• 投资项目财务评价
• 投资项目的最终决策
• 投资项目PMP管理
• 【案例】华为手机项目的PMP管理
• 【模型】华为PMP实战套表

第五章并购重组决策

• 【案例】TCL的并购之痛
• 并购重组的区别
• 并购重组的主要类型
• 并购重组决策及操作流程
• 做出并购决议
• 组建并购团队
• 确定并购目标
• 对并购对象进行尽职调查（附律师及会计师尽调清单）
• 设计并购方案
• 审批并购报告
• 对并购对象进行估值
• 账面价值法
• 估值乘数法：PE、PS、PB、PEG、EV/EBITDA
• 净现值法：自由现金流量贴现法（DCF）、收益贴现法、股利贴现法
• 实物期权法
• 确定并购价格
• 谈判签约
• 审批和公证并购协议
• 办理变更登记
• 交割接管
• 并购公告
• 整合：管理团队整合，员工整合、财务整合、资源整合、业务整合
• 反敌意并购的措施
• 毒丸计划（负债毒丸计划、股权毒丸计划、人员毒丸计划）
• 降落伞计划（金降落伞计划、银降落伞计划、锡降落伞计划）
• 股权结构调整（自我控股、相互持股、员工持股、朋友持股）
• 焦土战术（出售冠珠、企业虚胖、增加负债）
• 股票回购
• 白衣骑士
• 帕克曼防御
• 驱鲨剂
• 牛卡计划
• 绿色邮件
• 法律诉讼
• 【案例】宝万之战的并购与反并购
• 并购重组的税务筹划
• 【案例】节税97%的并购税务筹划

第六章资本运作决策

• 资本运作的五种主要方式
• 与企业整体整合有关：合并/托管/收购/兼并/分立/重组/战略联盟
• 与资产整合有关：剥离/置换/出售/转让/资产证券化/债券
• 与股权有关：IPO/借壳上市/配股/增发/转让股权/送股/转增/回购/MBO
• 与资本和融资有关：PE/VC/融资租赁
• 与经营活动有关：BOT/BT/特许经营
• 常用的资本运作方式及案例剖析
• 【案例】碧桂园的资本运作
• 【案例】产业结合创新融资（汽车与房地产）
• 【案例】EPC+F的多段资本运作产品结构创新融资
• 【案例】软银和红杉的代持引资
• 【案例】杭州绿城打出资本运作组合拳渡过资金危机

第七章集团管控决策

• 集团管控的现状
• 集团管控的体系和管控功能
• 企业集团财务管控中存在的常见问题
• 集团财务管控的模式及优缺点对比
• 财务管控型（分权型）
• 战略管控型（融合型）
• 运营管控型（集权型）
• 案例】和记黄埔的财务管控型
• 【案例】华润集团的战略管控型
• 【案例】华为的运营管控型
• 如何选择适合的集团财务管控模式
• 集团财务管控的十大法宝
• 如何构建简单高效的集团财务管控体系
• 资金管控
• 预算管控
• 信息化管控
• 子公司的分层治理架构及分权
• 资产管控
• 投资管控
• 战略管控
• 收入、成本、费用管控
• 内部审计管控
• 制度管控
• 绩效管控及集团收益分配管控
• 内部结算价格管控
• 集团收益分配管控
• 财务人事的管控：包括委派任命、晋升和薪酬体系
• 集团内控管理
• 税务管控
• 【工具及模板】：某上市集团公司的集团财务管理架构及职能
• 【现场答疑】

适合人群

参与企业商业模式、成本、投资并购及集团财务管控等经营决策的管理人员。

师资信息

由知名专家老师授课。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。