课程定位

学习企业全面预算的编制执行跟踪及项目控制。

学习收获

• 从公司财务运作体系的角度，认识预算对于公司经营管理的重要性
• 了解企业预算编制的基本流程、主要方法及执行中的跟踪控制的有效方法
• 理解并构建适合自己公司的预算管理体系
• 掌握成本预测、预算差异分析等财务分析工具
• 学会通过预算管理对公司经营进行有效的监控与考评
• 学会如何处理和应对企业 全面预算管理 、控制与实施中的疑难问题
• 理解预算对企业的价值及各部门的预算管理责任
• 增进经营部门与财务部门在预算管理和控制方面的共识

课程模块

第一部分、企业为什么要进行全面预算管理与控制？

• 什么是有效的控制？
• 全面预算管理到底能给企业带来什么？
• 预算在企业运营过程中的角色
• 著名企业实施预算管理前后的转变
• 有效的预算控制体系应该是怎样的？
• 从传统的财务预算到全面预算管理
• 全员参与的预算管理
• 如何建立数字化管理文化？

第二部分、怎样编制预算

• 预算编制的流程和逻辑
• 预算编制指南的准备
• 关键预算的编制方法
• 经济波动对预算目标的影响
• 收入预测方法及销售费用预算
• 生产预算的编制要领
• 采购预算的编制要领
• 管理预算的编制要领
• 资金预算的编制要领
• 从需求分析开始的预算编制方法：零基预算
• 预算编制成果
• 预算的原则性与灵活性
• 静态预算
• 弹性预算
• 滚动预算
• 在不可控因素出现时如何调整预算
• 预算偏差度的设定原则

第三部分、预算编制的类型

• 什么类型的预算最适合本公司？
• 常见预算编制的类型

第四部分、如何让预算得到有效的执行？

• 预算与执行为何脱节？
• 怎样编制预算才能带来预算的有效执行？
• 有效的制度、流程、执行方法——预算执行的有利保障
• 外部经济环境发生重大变化，如何及时调整行动？
• 利用预算控制成本费用的关键点
• 如何通过制度、流程管理减少预算外项目的发生
• 预算信息系统管理
• 预算执行中常见行为剖析

第五部分、预算的跟踪

• 预算总结会议
• 对预算执行的分析与调查，包括
• 差异分析的重点和方法
• 如何使用仪表板及时跟踪预算执行情况
• 如何建立有效的预算跟踪体系
• 收入、成本费用预算的自动跟踪表格
• 预算的考核

第六部分、预算项目管理

• 如何统一全员预算理念
• 编制过程中的常见问题解析
• 预算执行过程中的常见问题解析
• 预算跟踪过程中的常见问题解析
• 预算项目管理的关键控制点

适合人群

财务总监、财务经理；企业经营管理层、中层管理人员；企业部门经理(研发、生产、销售等部门)；企业项目经理、分公司负责人；企业负责预算编制、控制的相关人员；企业财务人员

师资信息

吴老师
教育专业
管理学学士、金融硕士
工作经历和成果
现任职于香港知名上市公司在华投资公司财务总监。
曾任多家知名企业的中国区财务经理、财务总监及欧洲知名食品企业的运作总监，在财务管理和工厂运作管理方面拥有+15年以上的外企财务管理工作经验。
曾从事于世界500强的欧美快速消费品行业、新加坡上市公司包装行业，石油新能源行业、+20亿年产值的进出口贸易耐用消费品OEM加工、中国第一家新兴医学实验室服务性行业以及现代农业.
熟悉中国会计制度、税法和国际会计准则（IFRS），对企业财务预算和内部控制管理、成本核算、现金流量控制以及企业运营管理效率的提升有丰富的实战管理经验和成功业绩。
并对生产型企业的外部采购和企业并购有成功的操作案例。
主要业绩：
建立了百事集团亚太区第一套富有成效的土豆种植项目财务成本控制核算管理体系；
2003年新加坡HONG LEONG GROUP(新加坡上市公司)内部审计评为“C级-满意”；
2008年全球Bakkavor集团公司(伦敦上市公司)内部审计评为“C级-满意” ；
通过建立可操作性的KPI和优化流程管理推动降低成本费用，曾成功节约成本+500万元；
制定并完善了一整套公司内部控制管理的财务手册，成功操作了公司自身被并购
山东Halo项目和广州Car项目成功操作并购；
在任运作总监时：
1)优化供应链管理，主要原料采购成本同比下降+10%；
2)整合区域销售渠道和扩大NPD，区域销售增长+20%。
主讲课程：
《非财务经理的财务管理》 《现金流量与运营资金管理》 《全面预算与绩效控制管理》《企业成本管理实践》《公司财务诊断与分析》《财务报表解读》……
主要客户包括：
BP、壳牌、汉高、施耐德、科勒、通用电气、康明斯、联合利华、索尼爱立信、飞利浦、戴尔、霍尼维尔、博世力士乐、迪爱生、华瑞制药、中美史克、拜尔医药、诺和诺德、菲利普莫里斯、摩根大通、麦肯锡、家乐福（中国）、梅赛德斯-奔驰、统一企业、卡夫食品、马氏食品、普睿司曼、圣戈班、三星电子、约翰迪尔、康宁司、百胜餐饮、米其林、交通银行、民生银行、花旗银行、中原信托、中国人寿、中国铝业、中远集团、青岛啤酒、腾讯控股、长安汽车、东风汽车、北汽福田、国药控股、李宁公司、国美电器、苏宁电器等

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。