课程定位

学习业财贯通的管理报表体系搭建。

学习收获

• 【知己知彼】从管理者的视角了解管理者想看哪些经营指标
• 【未雨绸缪】梳理搭建管报指标体系的主要问题并提前解决
• 【高屋建瓴】搭建总体指标体系聚焦核心指标
• 【精打细算】搭建利润分析指标体系找出利润黑洞
• 【效率提升】搭建资产负债分析指标体系报表结构优化
• 【引领改善】学习用经营分析会引领运营改善

课程模块

第一模块 管报体系搭建的难点解决方案及财务数智化

• 管报指标体系搭建的难点及解决方案
• 业务部门不愿配合
• 指标与战略脱节
• 无标准科目
• 无标准成本
• 无取数来源
• 基础数据自相矛盾
• 业务数据不完整且不准确
• 财务数据颗粒度不够细致
• 缺少前瞻性滚动预测
• 编制人员能力不足
• 审核人员不了解全面的业务
• 缺少有效激励机制
• 没有指标体系模型套表
• 缺少数智化的信息系统支撑
• 财务数智化转型的发展阶段
• 数字表格阶段
• 信息工程阶段
• 财务智能阶段
• 【案例】财务智能化提升管理绩效

第二模块 管报体系的总体指标分析及改善和预警

• 集团管报主要指标
• 子公司管报体系的总体指标分析及改善
• 盈利能力指标
• 【案例分享】不同行业的知名公司从ROE看盈利密码
• 【案例】用杜邦模型可以找出所有盈利能力改善的路径
• 偿债能力指标
• 【动手做及点评】降低资产负债率的实战方法
• 现金能力指标
• 【动手做及点评】使用Altman的Z模型评估公司破产风险
• 运营能力指标
• 【案例】沃尔玛是如何“以快制胜”家乐福的
• 子公司管报的预警指标体系
• 【工具模型】某上市公司23个主要预警指标体系

第三模块 管报体系利润模块的主要指标

• 销售多维度分析模型
• 【讨论及点评】销售应从哪些维度分析哪些指标
• 【案例】从数据中找到高增长潜力市场
• 从订单储备分析经营情况
• 【案例】订单储备安全性分析
• 盈亏平衡点分析
• 盈亏平衡点费用分类及公式
• 【案例】从盈亏平衡点的角度分析这家公司为何亏损
• 毛利分析
• 【互动】从利润表的视角分析毛利率变化原因
• 【动手做】单一产品毛利的QPC分析
• 成本差异分析模型
• 【工具模型】因素分析法找出成本差异的数字模型
• 生产人工成本分析
• 【案例】生产人工效率统计表
• 固定资产效率分析
• 【动手做及点评】使用OEE模型找出效率低下的机台
• 产品质量成本分析
• 【案例】这个工厂为什么退货这么多
• 销售费用分析
• 【案例】销售人员费效比分析找出“南郭先生”
• 管理费用分析
• 财务费用分析
• 【讨论】影响财务费用的四大要素

第四模块 管报体系资产负债模块的主要指标分析及优化方案

• 资产质量分析
• 【案例】这家高科技企业资产质量高吗
• 【练习】为什么这个公司盈利但资金反而更紧张了
• 资金分析
• 现金流量的重要性
• 【视频案例】富贵鸟不再富贵
• 【案例】从担保明细表看风险
• 【模型】资金三级预警模型
• 存货与安全库存分析
• 【案例】存货占用拖垮这家知名企业
• 应收账款分析
• 【工具模型】应收账款账龄分析模型
• 负债分析
• 负债分析的要点
• 【案例】土储货值8000亿元的香港上市公司为什么资金链断裂了

适合人群

财务总监、财务经理、各岗位财务BP、资金主管；管理会计、审计经理、审计专员；各业务部门负责人及其他相关管理人员等

师资信息

由知名专家老师授课

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。