课程定位

通过业务需求、价值流程和策略模拟训练，讨论财务如何设计看得懂、用得上的管理报表。

课程模块

模块一：管报要让业务看的懂、用的上才有价值

• 【场景导入】一套老板想要看的报表清单
• -报表清单：现金短缺、存货管理与滞压、应收账款回款、应付账款产品定价竞争性（行情、对手、产品、价格）、盈亏平衡点、 固定资产管理 、利息偿还
• -报表设计的思考：老板想看什么？为了什么？财务设计的报表传达了什么？
• 管理报表搭建的三大误区
• 做好管理报表需要具备关键：功夫在表外，跳出数据视角，调研业务需求，向业务学习自上而下挖掘：从管理需求出发分层调研自下而上挖掘：从业务问题出发直击痛点- 听别人说了什么问题- 自己感觉到什么问题- 领导提到了什么问题- 哪儿混乱，直接面对

模块二：如何设计对业务有用的管理报表

• 【方法导入】六步从业务最关心的数据出发，设计业务想看的业绩报表
• 搜集公司全体绩效考核指标体系，明确总体经营目标
• 汇总业务部门管理者日常已经在关注的业务指标
• 调研管理者的报表需求：想看什么数据？为什么？频次是怎样的？
• 解析业务需求尝试，拆解业务，明确明细数据与指标数据
• 捋清业务指标之间、业务指标与财务指标的关联关系
• 设计管理报表主看板的关键项目、设计关联明细表
• 了解报表使用者的阅读习惯设计、优化报表
• 【报表示例】利润目标导向下的销售部门管理报表体系搭建
• 业绩总表：①关键指标达成情况 ②业绩结构：区域维度、客户维度、产品维度 ③销售预测与准确性提升
• 业绩质量：①区域业绩质量：盈利能力+回款进度 ②产品盈利能力（产品边际贡献）
• 订单质量：①客户现金质量 ②客户盈利质量 ③客户质量四象限
• 销售能力：①销售渠道节点转化率 ②销售人员利润贡献率
• 业务增量：①新增区域 ②新增客户 ③新增产品/项目
• 1. 精细呈现运营活资源使用效益与效率，设计有助于运营过程改善的运营价值表
• - 描绘业务工序流、物料流、信息流呈现客户需求满足的实现路径
• - 用价值流程图实现业务执行效率与效益的能见度
• - 参考8大类资源浪费，运营识别增值活动与非增值活动
• - 用数据记录输入与输出资源要素：时间、价格、数量、质量等
• 【课堂练习】按照模板步骤，绘制本企业运营环节价值流程图
• 【报表示例】车间基础数据统计管理报表体系
• 2. 从决策需求出发，清晰决策成本，设计策略模拟表
• - 避免误导决策：决策相关成本性态识别与正确的核算方式：
• ①差量成本
• ②边际成本
• ③沉没成本
• ④付现成本
• ⑤专属成本和联合成本
• ⑥可选择成本和约束性成本
• ⑦不可避免成本
• ⑧可延缓成本和不可延缓成本
• 3. 常见的动态决策模拟模型：规划求解、本量利模型、报价模型
• 【课堂练习】某项目进行到一半，对应的市场行情发生了变化，我们该如何设计报表支撑决策

模块三：管理报表搭建财务困难点与经验建议

• 1.财务做管里报表遇到的问题盘点
• - 业务看不懂，不习惯看
• - 拿不到数，或拿不到真实的数，或不及时
• - 业务过度依赖财务，成为业务部门的表哥表姐
• 2.参考疏导方案
• - 根据数据获取难度确认频次
• - 根据参与部门的重视程度
• - 报表设计的过程中多次与报表使用者洽谈确认
• - 学会混搭，人机结合
• - 设计流程与机制引导业务搭建

适合人群

财务分析师；财务分析专员；管理会计；经营分析人员；财务BP初阶、中阶财务骨干

师资信息

高老师
由知名专家老师授课，与了解老师详情，敬请致电咨询。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。