课程定位

以建筑业涉税案例连接风险防控与AI财税工具应用。

课程模块

一、新征管中建筑行业涉税点

• 1．建筑服务范围
• 2．计税方式（甲供材）
• 3．36 个月锁定计税方法
• 4．与其他非建筑服务计税方法关系
• 5．简易计税全额开票 vs 差额开票
• 6．混合销售（EPC、钢结构企业、设备+安装）
• 7．联合体投标、BT/BOT/PPP 模式涉税要点
• 8．计税方法与工程结算关系
• 9．甲供材新合同注意事项
• 10．合同中付款条款与纳税义务发生时间关系
• 11．合同中发票条款等约定
• 12．一般纳税人认定和标准（变化巨大）
• 13．预收款方式提供建筑服务纳税义务发生时间
• 14．跨地级行政区提供建筑服务涉税事项
• 15．预缴计算公式及申报事项
• 16．企业所得税项目地预缴
• 17．砂石、土方采购涉税变化及事项
• 18．劳务分包与农民工工资
• 19．劳务派遣和人力资源服务涉税区别
• 20．农民工工资专户代发涉税
• 21．施工中的个税风险
• 22．与自然人的涉税及发票“纠纷”
• 23．与实际施工人的设施“纠纷”
• 24．进项税额抵扣变化
• 25．进项税额年终汇算
• 26．长期资产进项税额抵扣（烧脑）
• 27．非应税交易进项税额抵扣
• 28．四流一致（合同/发票/资金/货物流）（总局明确）
• 29．善意虚开认定边界
• 30．资金回流的风险
• 31．结算过程：增值税和所得税纳税义务发生时间
• 32．先票后款
• 33．工程奖励进项税额
• 34．质保金涉税事项
• 35．以房抵债流程风险及案例
• 36．以房抵债：房产税等
• 37．无票支出纳税调整与凭证补救
• 38．内部承包 vs 挂靠的法律界限与税务处理差异
• 39．资源税（砂石采掘）风险
• 40．环保税风险等

二、真实案例及风险篇

• 1．建筑行业高新技术企业风险
• 2．研发费用加计扣除风险
• 3．社保夯实率
• 4．挂靠人提供虚开发票纠纷案例
• 5．补发票案例
• 6．差额发票不合规与税务纠纷案例
• 7．转包不能差额税款损失纠纷案例
• 8．分包发票晚开具多预缴税款纠纷案例
• 9．异地未预缴税款与税务纠纷案例
• 10．异地预缴税款挂靠协议纠纷案例
• 11．多预缴税款能发退与税务纠纷案例
• 12．简易计税适用于税务纠纷案例
• 13．合同约定税率/征收率与开票不一致纠纷案例
• 14．税率未约定明确案例
• 15．合同约定实际施工方提供专票纠纷案例
• 16．税金由实际施工人承担纠纷案例
• 17．被挂靠单位主动为挂靠人法定代表人会计判刑
• 18．结算中税款争议案例（初审结果）（太经典）
• 19．业主起诉发票案例（复杂）
• 20．浙能资产重组案例的启示
• 21．北大荒补税等案例的启示

三、大数据比对案例

• 1．异地木材成本稽查案例
• 2．挂靠发票稽查案例
• 3．跨省采购无运输发票案例
• 4．资金回流稽查案例
• 5． “其他应收款”科目异常案例
• 6．环保税、房产税、印花税小税种案例

四、AI的财税工具运用

• 1．如何ai查询政策：政策+关联政策+是否废止
• 2．如何ai学习政策：思维导图、要点、案例分析
• 3．如何ai查询口径：税务官方答疑+12366
• 4．如何ai查询案例：稽查案例+法院判决
• 5．如何ai涉税管理：上市公司及公开案例
• 6．如何ai综合应用：涉及到上述所有要点中的AI运用。

适合人群

1. 建安企业董事长、总经理、 财务总监 、财务经理、税务经理；2.项目财务主管、项目税务主管、项目经营合约主管等管理人员；3.税务师事务所、会计事务所、律师事务所、代理记账机构、财务咨询公司等涉税中介服务人员

师资信息

专家老师
陈志坚：中国注册税务师，北京营改增工作领导小组成员、个人所得税法修改征求意见专家、全国税法知识竞赛决赛出题专家，多家学校及机构外聘专家。小陈税务咨询（北京）有限责任公司董事长、中涛远（北京）有限公司董事长。
写过专题中央高层内参，擅长财税培训、企业内训、税务咨询、税务筹划、税务制度建立及实务落地操作，主要研究个人所得税、增值税、所得税等涉税实务领域，开展企业线下课培训500余场次近10万余人。编著《营业税改征增值税热点答疑--交通运输业》（中国税务出版社）、《营业税改征增值税热点答疑--部分现代服务业》（中国税务出版社）、《聪明人不缴糊涂税:222个纳税误区精解与操作指导》、《聪明人不缴糊涂税:222个企业所得税纳税申报关键点精解》、《营业税改征增值税实务操作手册》（光明日报出版社）、《聪明人不缴糊涂税：333个纳税误区精解与操作指导》（北京联合出版公司）、《营改增实务点解析》（中国财政经济出版社）。主编《2013年江西省会计人员继续教育读本》和《宁波市会计人员继续教育教材》（2014年）。并在《涉外税务》、《中国税务报》等核心期刊/报纸发表多篇文章。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。