课程定位

面向财税人员，用指标与案例识别企业常见涉税风险。

学习收获

• 【初窥门径】掌握大数据监控系统带来的风险预警
• 【未雨绸缪】明晰2025年税务稽查路径做好纳税安排
• 【尽在掌控】提升业务链再造能力应对税务风险并节税

课程模块

第一讲：智慧税务征管新趋势、稽查成果及动向

• 1、2025年税务稽查新手段、新方法
• 2、稽查和被稽查都有哪些套路和“规则”
• 3、透过财报看企业涉税风险

第二讲：最新税收优惠政策解读及应用

• 1、互联网平台企业涉税信息报送规定
• ---尘埃落定：平台内经营者身份与银行账户信息
• ---以案说税：某电商平台向税务机关报送商家A的7月数据
• 2、国家税务总局关于发布〈纳税缴费信用管理办法〉的公告
• ---淋漓尽致：2025新规“死亡名单”全解
• ---以案说税：某会计因帮老板“优化”报表，被定为偷税罪判刑3年！
• 3、社保新规变革背景与三重围城：数据铁幕下社保、增值税和个税合规窗口
• ---新司法解释与金税四期上线：终结社保“弹性操作”时代
• ---增值税法实施：颠覆三十年计税规则，重塑征管逻辑
• ---百日窗口期：双重立法级变革的叠加冲击与挑战
• ---三重围城深度解析：数据铁幕、成本暴增、合规雷区
• ---构建“社保-个税-增值税”三税联动的合规体系

第三讲：常见涉税风险自查及应对措施

• （一）纳税评估与预警指标异常分析
• 1、税务机关纳税评估指标预警---票据类
• （1）农产品收购凭证抵扣进项占比
• （2）运费发票抵扣进项占比
• （3）增值税专用发票用量变动异常
• 2、税务机关纳税评估指标预警---申报类
• （1）增值税一般纳税人税负变动异常
• （2）纳税人销售额变动率与应纳税额变动率弹性系数异常
• （3）进项税额变动率高于销项税额变动率
• （4）纳税人固定资产变动率与销售收入变动率弹性系数异常
• （5）纳税人销售毛利率变动率与税负率变动率弹性系数异常
• （6）所得税申报收入与流转税申报收入差异
• 3、税务机关纳税评估指标预警---财务报表类
• （1）期末存货大于实收资本差异幅度异常
• （2）纳税人期末存货与当期累计收入差异幅度异常
• （3）预收账款占销售收入20%以上
• （4）纳税人主营业务收入成本率异常
• （5）纳纳税人收入利润率异常
• （6）税人存货周转率与销售收入变动率弹性系数异常
• （7）企业期末应收账款变动率与销售收入变动率弹性系数异常
• （8）期末预收账款变动率与销售收入变动率弹性系数
• （9）期间费用变动率与主营业务收入变动率弹性系数
• （10）主营业务收入变动率与成本变动率弹性系数异常
• （11）纳税人主营业务收入变动率与主营业务利润变动率弹性系数异常
• 4、税务机关纳税评估指标预警---用工类
• （1） 返聘、实习生、只干半月的临时工，工资与劳务报酬的证据链
• （2） 工资、劳务报酬、经营所得证据链管理，为何“同人不同命”？
• （3）农民工工资支付与建筑业劳务成本证据链管理
• （4）税务监管视角下，建安业工资发放的“证据链管理”
• 5、纳税评估指标预警后企业应对措施
• （二）案例详解：预警指标运用VS税收风险
• 1、以案说税：“ 个人所得税 ”稽查新手段预应对技巧
• 2、以案说税：“企业所得税”稽查新手段预应对技巧
• 3、以案说税：“增值税”稽查新手段预应对技巧
• 4、以案说税：“印花税”稽查新手段预应对技巧
• 5、以案说税：其他业务常见预警案例

第四讲：信息控税时代企业税收风险的源泉

• 1、以案说税：税收风险的内因
• 2、以案说税：税收风险的外因

第五讲：信息控税时代企业面临的稽查风险

• 1、你是如何被税局盯上的？
• 2、收到“已证实虚开通知单”需交滞纳金吗？
• 3、了解各行业预警税负率你能做些什么？
• 4、掌握增值税税负率的优化与应对
• 5、掌握企业所得税税负率的优化与应对
• 6、掌握印花税的税负率的优化与应对

第六讲：“裸奔时代”如何培养正确的节税思路？

• 第六讲：“裸奔时代”如何培养正确的节税思路？

适合人群

财务会计、财务经理、税务经理、财务主管等

师资信息

胡老师深耕于财税领域20年，先后在企业担任财务经理、财务总监等职位；在企业财务管理分析、税收筹划与风险管控、税务稽查等方面积累了丰富的实战经验。为各类型的公司制定合理财税筹划、风险管控以及合理节税服务，助力企业解决各类财税问题，提高企业财税相关人员的管理和防控理念。累计服务客户高达30多家，涉及节税金额8000余万元。胡老师是注册税务师（CPT）、高级国际财务管理师（IFM）。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。