课程定位

面向财务资金和成本人员，系统训练资金运用风险及数字成本管理。

学习收获

• 掌握资金管理的原则。
• 掌握掌握控制经营性现金流为正的方法。
• 掌握供应链运营资金管控的方法。
• 掌握集团资金集中管理的五种类型及管理方法。
• 掌握企业资金风险管控的方法。
• 了解数字化技术下的成本管控特点
• 掌握数字化成本控制的方法
• 掌握成本在不同环节的控制措施
• 掌握大成本控制的方法
• 掌握成本控制的基础条件
• 为财务人员和资金管理人员提升技能、财务意识和经营管理能力。

课程模块

第一部分、资金管理

• 第一节、运营资金管理
• 一、资金管理的原则
• 二、如何理解现金为王
• 三、资金管理三层境界
• 四、经营活动净现金流为负的原因
• 五、如何应对运营资金管理的四大问题
• 六、华为的现金流为什么那么好
• 七、资金管理中的“提质增效”
• 八、营运资金占用高的企业，管理大问题
• 九、善用OPM
• 十、运营资金的绩效管理
• 案例：海尔的极限管理，零营运资本管理
• 案例：西门子供应链运营资金管理

第二节、资金集中管理及五种模式

• 一、目前我国企业集团资金管理存在的主要问题
• 二、资金集中管理的原则
• 三、资金管理的目标
• 四、资金集中管理的意义
• 五、资金集中管理的五种模式及比较

第三节、资金集中管理的常见手段及运用策略

• 一、统一融资和投资
• 二、统一内部结算
• 三、付款管理
• 四、收款管理

第四节资金集中管理的保障体系

• 一、资金集中管理的制度体系保障
• 二、资金预算管理保障
• 三、资金风险管理保障
• 四、资金管理能力提升保障
• 案例、风口浪尖的贵州茅合再陷“财务门”
• 案例、武汉钢铁集团的资金管控模式
• 案例、资金管理的最佳实践

第七节资金的风险管理

• 一、资金风险的种类
• 二、资金分析与风险预警
• 三、解决现金流风险的对策
• 四、资金操作风险的防控
• 五、资金的市场风险的防控
• 六、对应收账款的监控和管理
• 七、预算执行管控与资金管理
• 八、共享财务中心模式下的资金管理

第二部分，数字化时代精益成本管控

• 引言：成本控制能力的强弱决定了企业的出路
• 数字化时代，传统行业内企业竞争优势背后的逻辑是什么？
• 一、数字化时代成本管控特点
• 1、数字化发展的三个阶段
• 计算机技术时代
• 信息化时代
• 数智化时代
• 2、数字化发展不同阶段给企业成本管控带来哪些变化
• 管控理念上的变化
• 管理方式上的变化
• 管理维度上的变化
• 成本精度上的变化
• 管理效率上的变化
• 3、数字化时代的成本控制有哪些要求
• 成本基础标准化
• 管理流程一体化
• 控制手段智能化

二、成本控制规划

• 1、成本控制源于规划
• 2、如何做成本规划
• 成本规划的依据是什么
• 企业的数据准确吗
• 传统管理方式下成本规划上存在哪些弊端
• 案例分析：比亚迪汽车从原先低端品牌为什么能够走到世界前列
• 思考：企业长期成本竞争优势培育靠的是什么
• 3、成本规划与公司发展目标之间的关系

三、数字化背景下的各部门成本控制措施

• 1、各部门成本预算
• 数字化时代的成本预算编制和传统管理模式下的成本预算编制有何不同
• 如何衡量成本数据的准确性
• 财务人员在成本预算编制过程中应该发挥什么样的作用
• 2、设置各部门多维度精益成本控制指标
• 为什么传统管理模式下各部门成本控制效果不理想
• 数字化成本控制有何优势
• 如何细化各部门成本控制指标的颗粒度
• 3、利用数字化手段实时进行部门成本监控
• 传统成本管理模式下成本控制的弊端
• 如何实现数字化成本实时监控
• 数字化让部门及个人及时掌控成本控制薄弱点、风险点，提升成本控制效率
• 数字化如何帮助各个部门优化成本控制
• 4、设立部门成本控制考核体系
• 数字化系统细化部门及个人成本控制指标
• 数字化准确展示部门及个人多维度成本控制绩效
• 部门及个人成本控制绩效考核体系设计
• 讨论：本部门在成本控制措施上存在哪些需要提升的地方

四、数字化时代的大成本观念

• 1、拓宽成本管控视角--利用数字化打造成本共生共存的生态圈
• 上游采购-从买卖行为向供应链体系化发展
• 利用数字化技术形成上下游协同发展的成本生态圈
• 数字化时代采购职能发生哪些变化
• 2、以市场倒逼企业成本控制
• 以数字化技术将客户需求分解成最小成本颗粒
• 用大数据对成本颗粒进行分析
• 成本方案制定
• 3、颠覆传统成本核算与控制模式
• 利用数字化技术实现成本精细化核算
• 利用数字化技术将成本控制融入业务的每一个环节
• 研发成本、生产成本、管理费用、销售费用、财务费用的成本控制
• 实时复盘、实时纠偏
• 多维度、多视角审视成本问题
• 4、隐性成本是企业各部门成本控制的关键
• 成本控制的冰山模型
• 为什么隐性成本的危害更大
• 如何控制隐性成本
• 讨论：本部门存在哪些隐性成本，有哪些控制措施

五、数字化时代成本精细化管控需要具备的条件

• 1、组织及管理变革
• 组织架构变化
• 人员分工与职能
• 管理理念上的变革
• 2、建立与公司发展相适应的数字化系统
• 系统建设要与时俱进
• 指标设计要充分满足管理要求
• 3、规范的管理基础
• 满足数字化管理下的制度、流程体系建设
• 各种定额、标准制定
• 4、具备与数字化系统相适应的人才队伍
• 掌握数字化技术下的岗位技能
• 改变传统的思维模式和学习能力
• 总结+答疑

适合人群

财务负责人、财务人员、资金管理人员、成本专员等，

师资信息

刘老师
工商管理硕士 高级会计师 国际注册高级培训师 总会计师协会培训讲师
德国政府DAAD奖学金，基森大学访问学者
中山大学特邀教授/多家大学总裁班导师
工信部企业规范管理培训讲师
曾任：中国银行湖南省分行丨信贷科长
曾任：广州天赐高新材料股份（002709）| 财务总监
曾任：浙江万控智造（603070） | 财务管理中心总经理
曾任：哥第服饰 | 财务总监
曾任：香港半岛酒店控股下属集团 | CFO
擅长领域：财务税务管理及筹划、企业财报分析、股权及股权激励、阿米巴经营绩效提升等
业财融合财务管理价值提升、信贷企业财务报表分析与舞弊识别、成本管控、税务风险防范与筹划、风险管控、全面预算管理、阿米巴经营实战、项目造价管理与审计、财务共享
实战经验：
刘青老师拥有20多年的财务管理实战经验，曾服务于中国银行湖南省分行、广州天赐高新材料股份有限公司（002709）、浙江万控智造（603070）、香港半岛酒店控股下属集团等大型企业，在企业财务管理/税收筹划/股权及股权激励/上市策划/财务人员培训等方面具有丰富的实操管理经验。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。