课程定位

结合国际税收案例，学习跨境经营合规和风险识别。

学习收获

• 把握新监管趋势：深入了解国际税收征管合作在国内的落地实施，掌握合规要点
• 洞察新政策影响：全面分析国内税法重构对企业跨境业务的影响，提前布局应对
• 借鉴新案例经验：通过典型国际税收的争议案例，学习风险防控与争议解决之道

课程模块

模块一、2025国际税收规则最新动态对跨境投资影响与应对

• 1. 双支柱方案最新进展及各国国内法更新
• 2. 重大国际税收争议案件最新进展与案例分析
• 3. 平台信息报送规则下的跨境电商业态纳税风险与重塑
• 4. 国际税收征管合作对跨境投资影响与应对措施
• -境外投资收益未分回境内可能触发CFC规则
• -跨境情报交换触发企业避税设计重大问题与启示
• -对外支付纳税数据与外汇管理数据差异纳税风险提示
• -利用香港空壳公司规避纳税义务被查
• -境内外工资性收入纳税合规
• 5. 2025CRS信息交换对高净值人士纳税影响

模块二、严征管环境下企业跨境业务纳税合规与风险应对

• 1. 新增值税法即将实施，跨境业务增值税政策发生哪些变化
• 2. 跨境采购业务关税与预提所得税争议与案例分析
• -合同条款与履行隐含的纳税风险
• -运保费、佣金费用纳税判定与案例分析
• -特许权使用费的纳税判断与案例分析
• -海关关注的转让定价问题
• 3. 跨境费用支付的纳税合规与风险应对
• -劳务费用支付常见纳税问题与风险管理
• -特许权使用费支付的常见问题与风险管理
• -支付外籍高管薪酬可能引发的纳税争议点
• 4. 跨境销售业务增值税与企业所得税纳税合规与案例分析
• -出口销售收入确认与税会差异案例
• -出口销售收入增值税、企业所得税纳税申报协同
• -运费、保险费会计处理与纳税申报协同
• -发生出口销售退回、折扣折让如何调整出口退税申报
• -出口销售形成坏账如何处理企业所得税、出口退税等事项
• -国内电商出海增值税被查案例透视国际税收征管环境变化
• 5. 跨境投资业务纳税合规与风险应对
• -境外投资业务与企业所得税纳税申报表填制义务
• -2025境外投资递延新政纳税适用与案例分析
• -向境外委派人员 个人所得税 、企业所得税纳税义务判断与风险
• -境外投资东道国协定待遇适用与国内居民身份证明的出具
• -境外投资股息分红国内企业所得税汇算清缴
• -境外投资人投资退出非居民企业所得税纳税风险判断与案例
• -境外投资部分退出衍生的国内多税种纳税合规与风险判断

模块三、维护自身权益，发生税企争议时企业抗辩之技巧

• 1. 未准确进行纳税申报是否属于偷税？
• 2. 从容应对——掌握税务局检查的应对措施与技巧
• -面对税务局调查，企业如何配合和准备？
• -对企业而言，如何趋向最好结果的应对与抗辩？

师资信息

杜老师目前是国家税务总局扬州税务学院特聘教授、上海税务干部学校特聘教授、上海海关学院税务硕士行业导师。杜秋娟老师曾多次参与编写税务教材，其中包括国家税务总局干部培训系列教材（版权归属国家税务总局）《消费税实务》、《出口退（免）税实务》、《营业税改增值税政策操作指南与会计实务》、《非居民税收政策与反避税实务与案例分析》。杜老师曾发表多篇税务领域论文，是中国注册税务师、高级经济师、复旦大学公共管理硕士学位。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。