课程定位

面向审计采购财务合规及管理人员，研修AI采购风险管理和舞弊调查。

学习收获

• 1.DeepSeek等AI技术赋能，帮助掌握采购审计智能化的核心能力；
• 2.帮助掌握采购各环节关键风控措施与审计要点；学习采购问题线索发现的有效技巧；
• 3.系统解析采购-供应链中的常见舞弊方法；
• 4.围绕舞弊案件调查理论，结合具体案例系统传授采购-供应链舞弊审计/调查方法。

课程模块

第一部分：AI驱动下的采购风险管理与审计实务

• （一）采购审计与DeepSeek认知
• 1.采购审计的重要性与挑战
• ——传统采购审计方法的局限性，如人工抽样的片面性、数据分析效率低。
• 2.DeepSeek技术解读
• ——DeepSeek的优缺点解读
• ——DeepSeek与其他AI工具的结合使用
• 3.利用DeepSeek对采购数据进行清洗

（二）DeepSeek在采购风险识别与分析中的应用

• 1.供应商风险分析
• ——利用DeepSeek分析供应商资质、交易记录，识别潜在风险供应商。
• ——供应商风险预警设置与监控，实时跟踪供应商风险状况并及时发出预警。
• 2.采购价格合理性分析
• ——收集市场价格数据，运用DeepSeek对比分析采购价格，判断价格是否合理。
• ——价格异常波动的原因挖掘，通过关联分析找出价格波动背后的因素。
• 3. 采购流程 合规性检查
• ——依据企业采购制度与法规，利用DeepSeek检查采购流程各环节。
• 4.合同合规性审查
• ——导入采购合同文本，运用DeepSeek分析合同条款，检查是否存在法律风险与违规条款。
• ——合同关键信息提取与比对，如交货期、价格、质量标准等信息与实际执行情况的比对。

（三）采购风险管理与审计实务案例

• 1.采购审计的重要性
• ——案例导入：利达玩具倒闭案、大疆采购舞弊案、某地清华毕业生举报事件
• ——采购审计的六大痛点
• 2.风险导向采购审计之“风险六看”
• ——“一看”：所属行业特点（附案例）
• ——“二看”：公司发展阶段（附案例）
• ——“三看”：公司组织架构（附案例）
• ——“四看”：公司考核政策（附案例）
• ——“五看”：公司信息系统（附案例）
• ——“六看”：公司内控环境（附案例）
• 3.十大采购风险及审计案例
• ——内控机制风险及审计案例讲解
• ——采购计划风险及审计案例讲解
• ——采购合同风险及审计案例讲解
• ——采购招标风险及审计案例讲解
• ——供货商风险及审计案例讲解
• ——采购数量风险及审计案例讲解
• ——采购价格风险及审计案例讲解
• ——物资验收风险及审计案例讲解
• ——物资保管风险及审计案例讲解
• ——结算付款风险及审计案例讲解
• 4.五大采购审计注意
• ——采购审计计划的特别关注
• ——封闭式采购的风险应对
• ——辩证看待采购价格高与低
• ——掌握采购业务关键环节
• ——掌握采购时机的玄机
• 5.发现并锁定采购问题线索的有效技巧案例讲解
• ——在脉络梳理中提取采购审计线索及案例
• ——在大胆假设中挖掘采购审计线索及案例
• ——在不合理信息中捕捉采购审计线索及案例
• ——在蛛丝马迹中寻找采购审计线索及案例
• ——采购审计取证

第二部分：采购-供应链舞弊解析与采购合规管理

• （一）采购舞弊和审计方法
• 1.采购基础和风控要点
• ——采购基础知识
• ——采购风控策略和采购风控体系
• ——常见的采购舞弊和典型案例
• 2.常见的招标采购舞弊解析和审计
• 3.采购大数据审计
• ——大数据审计概要
• ——采购大数据审计操作指南

（二）采购风控与采购合规管理（备选）

• 1.采购风控基础
• 2.采购合规管理
• 3.采购风控与采购合规管理体系

第三部分：采购-供应链舞弊调查实务指南

• （一）采购舞弊案件调查基本流程和调查计划编写
• 1.舞弊案件调查基本流程概述
• 2.调查计划编写
• 3.侦察与反侦察
• 4.调查计划修订

（二）访谈和笔录

• 1.访谈基础理论
• 2.与举报人/证人的访谈
• 3.压力访谈
• 4.访谈笔录基础
• 5.访谈和笔录提高和训练

（三）采购舞弊案件调查闭环控制

• 1.调查报告撰写
• 2.内部处理优劣解析
• 3.外部处理优劣解析
• 4.违规处理与企业运营

（四）采购-供应链舞弊调查实务指南

• 1.采购舞弊案件解析
• 2.采购舞弊案件主要工作思路
• 3.案例分析与实际运用

（五）案例解析（一个采购供应链舞弊案例）

• 1.难点解析和问题解答
• 2.访谈提纲详细解析

适合人群

1.各相关单位内审部、财务部、采购部、合规部、内控和风险管理部相关人员；2.各相关单位职能部门和业务部门中高层管理人员、核心骨干人员；3.第三方机构从业人员、从事审计研究和教学的高校教师

师资信息

王老师：实务专家，某知名企业审计总经理，曾于普华永道会计师事务所、中国北方工业公司、华夏幸福基业股份有限公司从事审计与风控工作；注册会计师、注册税务师、国际内审师。
吴老师：反舞弊专家，公安一线出身，熟悉各类案件调查取证工作，深耕企业监察工作多年，《舞弊调查实务指南》第一次作者，教授《舞弊案件调查实务》、《采购-供应链舞弊调查指南》、《采购单项审计系列教程》、《采购风控与采购大数据审计》等，课程立足反舞弊工作实际，以传授各种实操经验和实战技巧为主。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。