课程定位

面向企业中高层与财务人员，研究内部控制有效性及不同组织的落地方法。

学习收获

• 1.掌握以风险为基础的内部控制体系设计思路，实现内部控制与企业经营管理的有机融合，降低内部控制建立与运行的成本，提高内部控制应对企业重大风险的能力。
• 2.对内部控制进行必要测试，在测试基础上发现并整改内部控制可能存在的缺陷，对内部控制的有效性做出准确评价，促进内部控制的持续改进。
• 3.重视和理解内部控制审计，了解内部控制审计的基本思路和方法，利用内部控制审计的成果，促进 企业内部控制 有效性的提升。
• 4.探索集团公司、中小企业、民营（家族）企业内部控制的有效模式，解决集团公司、中小企业、民营（家族）企业的内部控制难题。

课程模块

一、经济有效地设计与实施内控体系

• 1、 如何以风险为基础设计内部控制体系？
• 2、 如何设计企业层面的内部控制？
• 3、 如何设计业务流程层面的内部控制？
• 4、 如何编制内部控制手册？
• 5、 如何利用信息技术提高内部控制的效能？
• 6 、如何创造内部控制有效实施的条件？
• 7、 如何对内部控制建设实施有效的项目管理？
• 【案例分析】内控设计与实施典型案例

二、内部控制的测试与评价

• 1、 为何要做内部控制测试？
• 2、 如何做内部控制测试？
• 3、 如何编制内部控制测评手册？
• 4、 如何开展内部控制自我评估？
• 5、 如何界定并识别内部控制的缺陷？
• 6、 如何编制内部控制自我评估报告？
• 【案例分析】内控测试与评价典型案例

三、内部控制有效性的内部审计与外部审计

• 1、 为何要对内部控制的有效性实施审计？
• 2、 如何开展内部控制有效性的内部审计？
• 3、 如何开展内部控制有效性的外部审计？
• 4、 如何协调内部控制的自我评价、内部审计与外部审计？
• 5、 如何解读并利用内部控制审计报告？
• 【案例分析】内部控制审计的典型案例

四、集团公司内控体系的设计与实施

• 1、 集团公司内控建设的重点和难点在哪里？
• 2、 集团公司如何分步推进内控体系建设？
• 3、 集团公司如何建立对分子公司的有效管控？
• 4、 集团公司如何开展统一会计核算？
• 5、 集团公司如何开展资金集中管控？
• 6、 集团公司如何开展内部控制测试与评价？
• 【案例分析】集团公司内部控制典型案例

五、中小企业内控体系的设计与实施

• 1、中小企业内控有哪些特殊性？
• 2、如何找到中小企业内部控制的适合模式？
• 3、如何简化中小企业内部控制的设计？
• 4、如何把握中小企业内部控制的关键点？
• 5、如何提高中小企业内部控制的执行力？
• 【案例分析】中小企业内部控制典型案例

六、民营（家族）企业内部控制体系的设计与实施

• 1、民营（家族）企业内部控制有何特殊性？
• 2、民营（家族）企业内部控制的关键点在哪里？
• 3、如何界定老板在内部控制体系中的角色和作用？
• 4、如何处理家族管理与内部控制的关系？
• 5、民营（家族）企业有哪些行之有效的控制方法？
• 【案例分析】民营（家族）企业内部控制典型案例

适合人群

企业中高层管理者、预算总监、财务总监、财务人员

师资信息

陈老师
博士、博士后，名校副教授，中国注册会计师，国内知名管理培训专家，亚洲开发银行项目专家，在内部控制、风险管理、成本控制、财务分析、预算管理等方面具有深厚造诣，其授课具有开阔的国际视野和前瞻思维，同时贴近实务、操作性强。曾为人民银行、建设银行、农业银行、中国石油、中国石化、中铁集团、葛洲坝集团、世茂股份、中冶南方、宏源证券、安徽省国资委、徽商集团、广东省地税、湖北省内审协会、湖北省注册会计师协会、湖北省烟草总公司、上海航天技术研究院等企业或机构多次提供培训。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。