课程定位

围绕企业所得税日常处理与申报，讨论实务应对和风险点。

学习收获

• 了解所得税政策理解运用及风险防范思路。
• 分析合规利用优惠政策的方法。
• 学习纳税申报与风险识别。

课程模块

一、企业所得税两种征收方式及风险提示

• 一、企业所得税两种征收方式及风险提示

二、企业收入相关处理

• 1、收入确认时点规定
• 2、收入差异的对比及处理及风险防范
• 3、不征税收入的规定及运用
• 4、视同销售判定及风险防范

三、企业成本及费用相关处理

• 1、成本、费用税前扣除规定及凭证介绍
• 2、税前扣除限额规定介绍及风险防范
• 2、两种特殊处理及风险防范

四、非经常性业务

• 1、存货、固定资产处置损失处理及防范
• 2、捐赠处理
• 3、罚款、赔偿处理及注意事项

五、企业所得税税收优惠

• 1、高新、研发加计扣除优惠运用
• 2、小微企业最新优惠政策讲解及运用筹划
• 3、固定资产加速折旧优惠运用
• 4、其他优惠政策运用

六、企业所得税季度申报

• 1、季度预缴所得税处理及风险点提示
• 2、跨地区汇总企业季度预缴处理及风险点提示

七、年度汇算清缴

• 1、年末结账要点及风险提示
• 2、最新年度申报表介绍及填写风险提示
• 3、复核年度申报表技巧讲解

师资信息

咨询技术顾问，公众号主编、线上课程体系设计及内容策划负责人。
叶老师为多家知名企业提供企业日常风险管理、商业模式筹划、股权架构设计等服务，曾主导某境外知名环境公司重组国内架构的方案实施。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。