课程定位

把数据疑点分析与调查询问结合，服务企业反舞弊管理。

学习收获

• 了解数据及分类，数据分析的三个层次，大数据分析方法
• 了解典型场景下应收集哪些数据，如何进行分析
• 掌握询问过程中的技巧和方法
• 总体提升学员的数据分析和询问能力， 助力企业反舞弊体系建设

课程模块

第一模块、审计调查中不可或缺的数据分析维度

• 1.明辨数据类型
• 2.数据分析的三个层次
• -财务数据分析
• -财务 vs 非财务数据分析
• -非结构数据分析
• 3.大数据分析法在审计调查中的应用
• 4.数据都是证据吗？
• -数据与证据的区别
• -什么才叫做完整的证据链?都需要什么才算完整的证据链?

第二模块、搭建审计调查人员数据疑点发现能力

• 1.建立三步逻辑分析能力
• -收集数据
• -分析思路
• -可能问题
• 2.典型舞弊场景下的数据分析
• (1)财务报表中的数据疑点发现
• 收入问题
• 利润问题
• 成本费用问题
• 现金管理不善问题
• 其他问题
• 场景演练：模拟财务分析场景洞察疑点
• (2)财务报表中的数据疑点发现
• 收入问题
• 利润问题
• 成本费用问题
• 现金管理不善问题
• 其他问题
• 场景演练：模拟财务分析场景洞察疑点
• (3)采购活动中的数据疑点发现
• 价格问题
• 产品品质问题
• 采购数量/份额问题
• 付款问题
• 其他问题
• 场景演练：模拟采购分析场景洞察疑点
• (4)销售活动中的数据疑点发现
• 价格问题
• 数量问题
• 销售费用问题
• 销售收入
• 问题
• 退款退货问题
• 其他问题
• 场景演练：模拟销售分析场景洞察疑点
• (5)物资管理中的数据疑点发现
• 监守自盗的迹象
• 发货问题
• 收获问题
• 不当征用转移问题
• 其他
• 场景演练：模拟物资分析场景演练
• (6)人力资源管理中的数据疑点发现
• 人员管理问题
• 工资问题
• 工作时间问题
• 人员绩效问题问题
• 岗位设置问题
• 其他问题
• 场景演练：模拟人力分析场景洞察疑点
• (7)费用报销中的数据疑点发现
• 高报费用问题
• 虚报费用问题
• 费用错误
• 多次报销问题
• 场景演练：模拟报销分析场景洞察疑点
• (8)行政管理中的数据疑点发现
• 车辆管理问题
• 行政服务问题
• 食堂问题
• 其他问题
• 场景演练：模拟行政分析场景洞察疑点

第三模块、审计调查中的询问技巧与艺术

• 1.询问总原则
• 2.调查常见四个阶段与相关技巧
• 3.询问注意要点
• -调查适用策略/心理战术
• -提问技巧
• -九步询问法
• 4.笔录撰写
• -撰写要点
• -签字考虑
• 5.【角色扮演】模拟调查演练
• 6.调查总结和结案
• -调查结案考虑
• 调查报告模板

适合人群

企业内部审计、内部控制、合规管理、纪检监察部门负责人；从事内部审计、内部控制、合规管理、纪检监察实务操作的相关人员；对反舞弊管理感兴趣的有识之士；想提高企业综合管理能力的管理者

师资信息

【教育及工作背景】
国际注册内部审计师（CIA），国际注册内部控制师
（CICS），高级风险评估专业人员证书（RAPC），国际注册信息系统审计师（CISA），国际注册管理会计师(CMA)。曾在香港汇达家具集团、广东威尔医学科技股份集团、伊利集团、九牧集团等多家知名企业担任重要职位。
邱健老师曾在外资、民营、中国五百强国有控股企业工作，并有在四家国内大型上市集团公司工作的经验，主讲审计、内控与风险管理。长期从事审计监察管理，在内部审计各领域的实际操作中积累了实战经验，具备审计管理理念、内部审计管理平台系统建设及团队领导经验。参与组织和策划伊利集团内控体系建设和内控自评工作，将风险管理嵌入内控体系，对内控和风险管理体系的建立、维护、持续改进及相关理论开展研究。
【个人风格】
曾经组织和策划伊利集团内控体系建设和内控自评工作；2014-2015年在福建九牧集团，做内控体系和风险管理咨询管理和项目辅导，包括企业内控管理，风险管理，内控框架和指引落地工作，内控和风险管理体系建设，内控和风控自评等；目前在珠海一家建设集团做审计与内控咨询项目。
钻研审计内控风险管理21年，历经多行业多组织运营模式，善于将精深的理论与丰富实践经验相结合，并以通俗易懂语言进行教学。在讲课中列举多年经验中经典案例、行业内典型案例进行教学,使学员听得懂,记得住,能运用。另外，善于启发学员进行思考，如何将学到的成果与本企业的实际相结合开展工作，并给予对应指导。
邱老师秉承审计人严谨风格，培训前、中、后闭环控制，不断总结提升讲课和服务水平。授课思路清晰，风格鲜明，深受广大企业的赞誉。
【曾经接受过邱老师培训咨询过的部分公司】
东风本田、中兴通讯、长江三峡集团、旺旺食品、浙江海亮集团、伊利集团、黑龙江中国移动、广东中国移动、山东中国电信、中国电信、徐州国华电力集团、郑州宇通客车、海马轿车集团、中建三局集团、中国远大集团、中国航空科技集团、航天科工深圳（集团）有限公司、海航航空集团、宝钢集团、广钢集团、九牧厨卫股份集团、呼和浩特抽水蓄能发电集团、协鑫（集团）控股有限公司、德华集团控股股份、海南快克药业集团、骆驼蓄电池集团（襄阳）股份、深圳市海普瑞药业股份集团、东瑞制药集团、苏州天马医药集团、天津市瑞朗科技有限公司、深圳建设集团、深圳市共进电子股份集团、爱米士电子（深圳）有限公司、广华控股集团、广东泛任达机电有限公司、佛山石湾鹰牌陶瓷集团、爱信精机集团、欣旺达电子股份集团、方太厨具集团、珠海纳思达集团等。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。