课程定位

从财务经理人的现金规划与汇率风险问题出发，将指标分析、预测、风险体系、金融工具和数字司库衔接，结合企业案例学习资金统筹。

学习收获

• 运用多项指标诊断现金流，学习现金流预测与规划。
• 学习金融衍生工具及其应用条件，分析应对汇率波动的方法。
• 理解现金流与外汇风险的影响因素和管理思路，构建资金管理模式。

课程特色

• 结合美的外汇交易风险、中兴汇兑损失与报表折算、华为及中兴外汇体系等案例，讨论套期保值核心假设和金融工具应用，不作收益或无风险保证。

课程模块

模块一：什么是现金流？怎样诊断企业的现金流状况？

• 1. 现金流的重要性——什么原因让无数企业倒下？
• 2. 什么是现金流？
• a) 权责发生制VS收付实现制
• b) 股权融资VS债券融资
• 3. 如何分析现金流量表？
• a) 为何赚钱的公司未必有钱？
• b) 结构与运营分析
• c) 自由现金流
• 案例分析：企业现金流量变动分析与评价
• 4. 常见的现金流分析指标
• a) 现金偿债能力分析
• - 现金债务总额比率
• - 现金流动负债比率
• - 现金利息保障倍数
• - 现金即付比率
• - 负债偿还期
• b) 经营获取现金能力分析
• - 销售现金比率
• - 现金盈余比率
• - 现金营业利润比率
• - 现金利润总额比率
• - 销售收现比率
• - 投资收益收现比率
• - 总资产现金回报率
• - 净资产现金回报率
• 案例分析：某公司获取现金能力分析

模块二：如何预测企业最佳现金持有量

• 1. 常见的预测模式
• - 成本分析模式
• - 因素分析模式
• - 存货模式
• - 现金周期模式
• - 各模式之间的优缺点比较
• 2. 如何计算投资项目的现金流
• - 单项目现金流的计算
• - 现金流指标计算
• - 货币的时间价值

模块三：外汇风险管理

• 1. 外汇是什么？
• a) 外汇的定义和特点
• b) 为什么要外汇管制？
• 2. 什么是外汇风险？
• a) 外汇交易风险
• - 案例分析：美的集团的外汇交易风险
• - 外汇交易风险的影响分析
• b) 外汇会计风险
• - 案例分析：中兴通讯汇兑损失、外币报表折算差额和净利润数据
• 3. 外汇风险管理体系
• a）中兴的外汇管理体系
• b) 华为的外汇管理体系

模块四 金融工具与金融科技技术

• 1. 常见的金融工具
• a) 套期保值介绍及其逻辑
• b)企业为什么要套期保值？
• - 套期保值的本质
• - 套期保值核心假设
• - 对冲汇率波动
• - 套期保值的操作要点
• b) 套期保值的金融衍生品
• 2. 常见的金融科技技术
• a) 人工智能
• b) RPA与区块链

模块五 现代企业的司库建设

• 1. 司库管理的三个阶段
• - 基础管理搭建
• - 开展资金运作
• - 资金管理全面提升
• 2. 传统财务和资金司库的区别
• 3. 资金管理系统的行业实践
• 4. 现金流数据的数字化价值

师资信息

王老师。
见知数据 联合创始人及CFO
GE集团生命科学亚洲工厂 前财务总监
讲师简介：王老师现任见知数据联合创始人及CFO，之前服务于GE集团，担任生命科学亚洲工厂的财务总监，负责200人以上的团队运营及所有财务工作，同时还负责共享财务中心的财务流程的简化与重构，还曾任毕马威上海高级审计师，带领团队完成了上百个集团公司的年审及IPO项目。他拥有六西格玛黑带，毕业于上海交通大学数学系，交大安泰MBA，及任交大安泰FDT讲师。王老师擅长企业现金流咨询，财务信息化，企业财务系统规划及项目管理。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。