课程定位

面向经营与财务管理人员，以六大理念、三张管理表和筹集投放策略为主线，结合案例和实战思考，研讨营运资金安全、效率与跨部门管控。

学习收获

• 理解企业资金管理理念及其核心作用。
• 运用三张管理表理清资金思路和规划方案。
• 学习资金管理策略与方法，关注安全和效率。
• 学习财务驱动业务管控资金的方法与手段。

课程特色

• 结合融资综合成本、还款能力意愿、信用卡机制、采购绩效、轻重资产及海信宜家案例，运用应收、库存和质保金等问题的实战演练连接财务与业务。

课程模块

一、理念篇：六大理念，走出误区（资金管理为什么效果不好？带你走出资金管理的重大误区！）

• 1.企业管理的目标？
• 2.财务管理的目标？
• 3.资金管理管什么？
• 4.职能部门管什么？
• 5.职能部门缺什么？
• 6.最终谜底是什么？
• 思考：六大理念对财务部门管控资金的启示？

二、方法篇：用好三张表单，理清管理思路（不是通常所说的三大会计报表哦）

• 1、贷款信息表：
• 运用贷款信息表做好四件事，让您远离财务风险----资金规划、融资弹性、贷款结构、融资成本
• 案例：你能发现这家公司在资金筹集方面的问题吗？如何有效解决？
• 案例：你会测算融资综合成本吗？你会据此帮企业提供决策建议吗？
• 2、 现金流量表 ：
• 通过对现金流入、流出以及差异分析，调度每月资金收支活动，真正做到“手中有粮，心中不慌。”
• 案例：哪些企业的现金流容易出问题？您企业有没有中招？
• 3、资金分析表：
• 设计一张资金分析表作为沟通依据，及时掌握资金动态，敏锐发现资金异常，轻松应对资金困局。
• 总额分析（资金投放）、结构分析（经营质量）、效率分析（资金效率）、大单分析（主要矛盾）、
• 比较分析（同期、预算、行业、先进）、趋势分析、成长分析……
• 案例：大客户量上虽好质上未必！
• 分享：一分钟洞察企业经营本质！

三、策略篇：资金筹集策略和资金投放使用策略 （投放使用策略为重中之重）

• ㈠ 资金筹集策略
• 1、捕捉融资变化趋势？
• 2、信贷审核五大要素？
• 3、融资七个节点控制？
• 案例：如何确定合理的货币资金持有量和贷款规模？
• 案例：银行是如何审核客户、如何评定信用等级的？
• 案例：流动比率和速动比率越高，债权越有保障吗？

㈡ 资金投放策略

• 1、应收账款：
• ① 针对已经逾期的应收账款，如何制定催收策略？
• 客户是还款意愿不足还是还款能力不够？ 搞清楚拖欠货款的真实原因至关重要！
• 案例：放水养鱼策略（针对还款能力不足的客户）（为何客户承诺变成一张废纸）
• 案例：针对还款意愿不足的客户，讨论改变意愿策略及其适用边界。
• 催收货款“三十六计”案例中“攻其软肋、死缠烂打、投其所好、间谍计、美人计”等称谓及沟通方式的风险辨析。
• 总结：围绕催收逾期货款“九阴真经”的九问框架，研讨企业催账模板。
• ② 针对还未逾期的应收账款，如何进行日常管控？
• 企业在合同管理中，收款环节的条款不合理现象和缺乏操作性您关注到了吗？
• 信用额度控制是普遍应用的应收账款事前管控手段，分享老师信用管理经验！
• 对账函（对账单）的重要性您真的了解吗？如何用催款函保障债权的有效性？
• 各公司在应收账款管理环节普遍确实收款管理！如何实施货款到期前的管控？
• 案例：信用卡管控机制带给我们的思考和借鉴有哪些？（应收账款管理标杆）
• ③ 实战演练：请思考对业务员的应收账款管理机制？
• 请思考对质保金的应收账款管理办法？
• 请思考对业务员收款舞弊的预防措施？
• 2、库存资金：
• 谁是库存管理的罪魁祸首？
• 库存管理的三大控制目标？
• 战术层面解决之道：先进先出原则如何落地、库存总额控制的关键、积压物资处理机制。
• 战略层面预防之道：季节性波动、升级与换代、差异化战略、产品复杂度、产供销协调。
• 库存管理中的长鞭（牛鞭）效应及应对措施。
• 案例：大单来了，接还是不接？（请从库存控制和采购安排及销售谈判综合规划提建议）
• 案例：某公司实行采购绩效管理对库存控制带来的灾难性后果，财务如何提供决策支持？
• 3、采购付款：
• 签订采购合同的注意事项；
• 应付账款管理的经验之道；（营运资本管控的一个重点）
• 采购管理的两个关键之处；（供应商寻源、 价格控制）
• 控制和降低采购成本的有效方法推荐；
• 案例：报价依据及分解报价表的应用？
• 案例：预付账款问题剖析和财务对策？
• 4、长期资产：
• 轻资产管理模式：笑脸和哭脸
• 轻资产运营关键：租赁和外包
• 重资产运营四大特征
• 重资产运营五大建议
• 案例：顾客满盈之后带来的困惑？
• 案例：财务应如何介入重大决策？
• 5、切换思维：
• 互联网时代的销售模式和推广模式创新；
• 互联网之前的传统商业逻辑和资金管控；
• 互联网时代的商业逻辑颠覆和资金管控；
• 案例：传统企业玩转新媒体的四大招数。
• 6、费用控制：
• 费用控制的两种思路：错误观、正确观；（投入产出比）
• 预算管理是费用控制的必由之路；（职业生涯的金字塔）
• 分享：我如何管控人力资源成本？
• 案例：学华为如何控制成本费用？
• 案例：学史玉柱如何控制广告费？

㈢ 绩效管理策略

• 1、本质特征：结果导向PK过程导向；绩效考核PK绩效管理。
• 2、流程控制：掌握绩效管理的两个关键要点和六大控制流程。
• 3、财务接轨：绩效管理每一个环节如何与财务管理无缝连接？
• 4、实战案例：海信的年薪否决制、宜家的降成本之道、公牛队激励创新的威力。

㈣ 制度管理策略

• 1、构成体系：资金管理制度体系的六大构成（应收、存货、投资、预算……）；
• 2、实践总结：管理的六字要诀及其在财务管理中的应用，迅速提升管理技能！
• 3、难点剖析：如何解决制度管理中常见的 “一管就死、一放就乱” 的顽疾？
• 4、管理策略：制度管理的六大注意事项 （也是制度管理落到实处的关键点）；
• 5、案例分享：以应收账款管理办法为例，分享、借鉴制度管控资金的高效性；
• 6、思路调整：分析两种典型管控思路的利弊得失，提供切实可行的操作建议。

适合人群

董事长、总经理、副总经理、各职能部门经理、副理、主管、财务总监、财务经理及财务相关人员。

师资信息

钱力 原吉利汽车财务总监
注册会计师、注册税务师、审计师、统计师
曾任百强民企吉利汽车财务总监
二十多年的财务管理研究与实践
专注于财务管理领域的研究与实践
浙江大学总裁班 中南财大总裁班客座老师
总经理的财务管理、全面预算管理、财务挑战与转型方向研究专家。财经专业毕业后分别在百强民企、大型国企以及上市公司从事财务管理工作，拥有二十多年的企业一线管理实践经验，十多年的集团公司财务总监任职经历。
服务客户
士兰微、老板电器、中美华东医药、利诚建设、天听纸业、利时集团、横店东磁、飞航控股、 美科斯叉车、中美华东、依网科技、西子富沃德、东顺汽车、商城集团、苏泊尔、科瑞新材料、 山蒲照明、富安移民、擎洲软件、通绿机械、黑马拉链、龙志达智能、王力能诚、宁波方太厨具、中自机电、省直同人房产、威利广光电、百顺通信息、中赛实业、中国检验认证集团广东有限公司、中国邮储银行广东省分行、绍兴越辉金属包装有限公司、浙江双鸟机械有限公司、上海超诚科技发展有限公司、宁波八方彩印包装有限公司、开德阜国际贸易有限公司、中国超人集团有限公司、浙江星月门业有限公司、广东裕通控股集团有限公司、浙江嘉铭控股集团有限公司、恒安国际集团有限公司等。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。