课程定位

面向总经理、高管与财务人员，贯通内审职业能力、标准化实务、舞弊调查和业务循环案例，联系沟通冲突及内控风险管理。

学习收获

• 理解内部审计部门定位。
• 理解合规内审人员的职业要求。
• 了解内审能力模型和职业发展通路。
• 学习内审标准化流程及注意事项。
• 学习各业务循环的舞弊审计要点。
• 结合企业审计稽查经验，思考内审适应时代变化。

课程特色

• 结合审计方案、底稿模板、报告五要点和抽样，讨论访谈十二注意点、审核四法、盘点八技巧及十一类审计方法。
• 分别研讨人力、财务、采购、物流、生产、研发、销售、信息系统和投筹资循环，联系风险预警、查处、后续与质量管理。

课程模块

一、审计理念、团队及能力

• 1、内审定位和目标
• 1.1 内审定位探讨
• 1.2 IIA定义
• 1.3内审目标探讨
• 2、内审职业环境和未来十大转变
• 3、思想上如何成为“合格”的内审人
• 3.1通用要求
• 3.2职业要求
• 4、内审职业胜任能力模型和职业发展通道
• 4.1胜任能力模型内容
• 4.2胜任能力模型举例
• 4.3职业发展通路构建
• 4.4职业发展通路模型举例
• 5、内审团队组建和能力打造
• 5.1内审团队分类
• 5.2内审人员招募
• 5.3能力打造方法
• 6、内审与其他部门的关系
• 6.1与监事会、审计委员会关系
• 6.2与其他各部门关系

二、内审实务

• 1、内审工作标准化流程之准备阶段工作
• 1.1如何选择对象
• 1.2如何分配资源
• 1.3如何协同
• 1.4如何出具审计方案
• 1.4.1 方案目的
• 1.4.2方案作用
• 1.4.3出具步骤
• 1.4.4制定方法
• 1.4.5制定要点
• 2、内审实施阶段工作
• 2.1原则问题
• 2.2审计通知及入场会
• 2.3资料收集
• 2.4审计方法十一种
• 2.4.1访谈法注意十二点
• 2.4.2审核分析四法
• 2.4.3观察法
• 2.4.4函证法
• 2.4.5盘点法八技巧
• 2.4.6因果法和果因法
• 2.4.7拉窗帘法
• 2.4.8遵循法和思维创新法
• 2.4.9解剖麻雀法和高屋建瓯法
• 2.4.10否定之否定法
• 2.4.11红旗标志
• 2.5抽样
• 3、内审底稿编制及审阅
• 3.1编制内容，证据相互印证
• 3.2底稿参考模版
• 3.3底稿审阅
• 4、内审报告编制和分发
• 4.1报告形式和内容
• 4.2报告五要点
• 4.3报告发送
• 5、国际内部审计标准介绍（红皮书体系解读）
• 6、后续审计
• 6.1 如何沟通和保证
• 6.2后续审计范围及方式
• 7、内审质量管理
• 7.1底稿和报告复核
• 7.2 项目抽查
• 7.3 质量评估
• 8、内审保密和安全管理
• 9、内审三级档案管理

三、舞弊风险理论及舞弊调查

• 1、舞弊风险理论
• 2、常见舞弊类型
• 3、有效舞弊预警和调查方法

四、各业务循环审计要点和案例研究

• 四、各业务循环审计要点和案例研究。

1、人力

• 1.1审计要点
• 1.2 查处诀窍
• 1.3案例研究

2、财务

• 2.1审计要点
• 2.2 查处诀窍
• 2.3案例研究

3、采购

• 3.1审计要点
• 3.2 查处诀窍
• 3.3案例研究

4、物流

• 4.1审计要点
• 4.2 查处诀窍
• 4.3案例研究

5、生产

• 5.1审计要点
• 5.2 查处诀窍
• 5.3案例研究

6、研发

• 6.1审计要点
• 6.2 查处诀窍
• 6.3案例研究

7、销售

• 7.1审计要点
• 7.2 查处诀窍
• 7.3案例研究

8、信息系统

• 8.1审计要点
• 8.2 查处诀窍
• 8.3案例研究

9、投资筹资

• 9.1审计要点

五、其他

• 1、内审沟通技巧和冲突化解
• 1.1沟通技巧
• 1.2冲突化解
• 2、内审部门在内控体系推进建设中的作用
• 2.1内控体系推进部门设置
• 2.2内审部门的作用
• 3、内审、内控、风险管理的关系

六、思考

• 内审如何适应互联网化的发展

适合人群

总经理，高管，财务人员。

师资信息

国际注册内部审计师（CIA）
国际注册内部控制师（CICS）
国际注册信息系统审计师（CISA）
国际注册管理会计师
伊利商学院高级培训师
授课风格
历经多行业多组织运营模式，善于将精深的理论与丰富实践经验相结合，并以通俗易懂语言进行教学。老师善于在讲课中例举多年经验中经典案例、行业内典型案例进行教学,使学员听得懂,记得住,能运用。另外，老师善于启发学员进行思考，如何将学到的成果与本企业的实际相结合开展工作，并给予对应指导。
授课经验
东风本田集团、中兴通讯集团、长江三峡集团、旺旺食品集团、浙江海亮集团、内蒙古伊利集团、黑龙江中国移动、广东中国移动、山东中国电信、徐州国华电力集团、郑州宇通客车集团、海马轿车集团、中建三局集团、中国远大集团、中国航空科技集团、航天科工深圳（集团）有限公司、海航航空集团、宝钢集团、广钢集团、九牧厨卫股份集团、呼和浩特抽水蓄能发电集团、协鑫（集团）控股有限公司、德华集团控股股份、海南快克药业集团、骆驼蓄电池集团（襄阳）股份、深圳市海普瑞药业股份集团、东瑞制药集团、苏州天马医药集团、天津市瑞朗科技有限公司、深圳建设集团、深圳市共进电子股份集团、爱米士电子（深圳）有限公司、广华控股集团、广东泛任达机电有限公司、佛山石湾鹰牌陶瓷集团、爱信精机集团、欣旺达电子股份集团、方太厨具集团、德豪润达电器股份集团、珠海纳思达集团等。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。