课程定位

以两天沉浸式案例学习梳理税务内部管理体系、重点涉税事项和规划闭环，围绕合规申报、组织流程与经营交易分析风险；历史案例适用需当期核实。

学习收获

• 结合税政主题认识征管形势与宏观变化。
• 分析企业税务价值链管理，研讨具体管理策略。
• 借助典型案例学习税务规划的方法与闭环思维。

课程特色

• 结合异常指标沟通、高企、财政扶持、包税条款、电商、灵活用工与营销等案例。
• 沿税务检查、注销追征、持股激励、股权转让对赌及代持等主题讨论合规处理与风险。

课程模块

模块一 金税四期背景下企业税务日常管理要义

• 章节1 “新局势+新技术”下，税收征管形势洞察
• 1. 崭新的宏观经济氛围下，哪些税改正在发生？
• - 我国“一税独大”的增值税税率结构调整向往何方？影响几何？
• - 最直接的红利： 企业所得税 改革将通往何方？
• - 新常态下，还有哪些值得期待的“官方红包”：特定行业与产业扶持、对不同类型企业的定向扶持
• - 讨论：“减税降费”是形势所迫亦或是大势所趋，底气何在？
• - “新局势+新技术”：信息化装备不断迭代，为新征管“扫平六合”
• 2. 智慧税务下税务征管的新形势、新变化
• - 从几个案例分析“智慧税务”下税务机关的“上帝视角”及含义
• - “银税互通”的威力你想象不到……
• - 2023年的税务稽查关键词有哪些？
• 互动交流
• 【案例讨论】指标出现异常，如何和税务机关沟通解决？
• 3. 金税四期风暴下，企业应该如何应对？

章节2 企业税务管理的应对之道

• 1. 近年来的税企争议主要集中在哪些领域？
• 2. 打造企业税务价值链的全周期管理：
• - 税务人的基本价值——合规申报
• 1) “一年一表”下的汇算清缴要点与陷阱
• 2) 新经济、新业态下几种业务模式的税务管控
• - 如何在企业投融资业务中提供全面前瞻的洞见？
• - 如何在供应商遴选及采购环节排查涉税风险？
• - 如何在动态的利润创造环节中进行涉税问题自查？
• - 讨论：与“上帝”的博弈——销售环节的涉税风险控制：销售合同管控、新颖营销行为的税务问题、销售外包情形下的税务问题，等；
• - 利润分配环节会有哪些不得不重视的税务风险？
• 3. 企业税务管理者如何依托组织实现职能价值？
• - 细数企业税务管理现存痛点：“三缺”——缺资源、缺流程、缺业务参与
• - 税务职能或部门应如何管理自身以满足组织需求？
• 1) 企业管理者视角：税务岗专设的必要性探讨
• 2) 税务人的定位：明确税务在企业中或财务部门中的坐标与价值期许
• 3) 税务岗的职责描述：税务岗位的人才梯队建设——从基础申报到业务伙伴
• 4) 税务工作流程厘定：如何实现有效的申报、稽查应对、税务规划，及在新业务模式中的顾问介入
• - 税务管理的核心奥义——调配有限资源以发挥更大效用！

模块二 金税四期监管下，企业内部税务管理及疑难问题解决方案

• 章节1 企业财税处理中的税务管理及重大疑难问题解决方法
• 1. 税务调整“与取得收入无关的支出”的应对
• 【案例分析】巨额工伤赔偿，有关还是无关？
• - 什么是无关支出
• - 如何争取支出的相关性
• 2. 高新技术企业税务取消风险
• 【案例分析】高企被否，补缴税款
• - 高企审核被否10大原因分析
• - 高企安全秘笈——整体合理性
• - 高企优惠政策汇总和应用
• 3. 收到的财政返还，如何规划
• 【案例分析】某外企政府扶持的纳税争议解决
• - 财政扶持的增值税规划
• - 财政返还的所得税规划
• - 财政返还的个税筹划
• 4. 企业“税收洼地”应用中的涉税争议
• 【案例分析】洼地筹划，被税务定性为偷税
• 结语：规范严格征管趋势下的企业的长期策略

章节2 企业重点经营流程涉税案件重大疑难争议解决方法

• 1. 包税条款的风险
• 【案例分析】包税条款纠纷的司法判决
• - “全包税”包含哪些税种
• - 合同约定包税，税率调整利益归谁
• 2. 电商新业务风险补救应对
• 【案例分析】虚假刷单被税务追征税款怎么办
• - 隐匿收入和虚构业务的补救应对
• - 刷单业务的补救应对
• - 扣除凭证不规范的补救应对
• - 不规范跨境业务的补救应对
• - 直播坑位费、佣金的涉税处理
• 3. 灵活用工业务涉税风险
• 【案例分析】灵活用工还是虚开的税务认定
• - 灵活用工业务现状与发展
• - 灵活用工税务检查的应对技巧
• - 灵活用工中各类法律风险的规避
• 4. 营销活动业务涉税风险
• 【案例分析】正常营销活动为何被补征税款
• - 买赠活动业务财税处理
• - 返利活动业务财税处理
• - 市场无偿赠送活动业务财税处理

章节3 税务检查特殊处理中的税务管理及解决方法

• 1. 少缴税款未必都构成偷税
• 【案例分析】税务局撤销定性偷税稽查案例
• 2. 取得虚开发票入账，所得税如何不调整
• 【案例分析】善意取得发票所得税怎么处理
• 3. 可不加收滞纳金的情况汇总
• 【案例分析】企业如何争取不加收滞纳金
• 4. 涉税案件中免责追征期的运用
• 【案例分析】这个偷税案为什么不罚款？
• 5.发票代开的税法责任规划
• 【案例分析】自然人发票代开被认定为偷税的风险辨析
• 6. 企业注销税法责任规划
• 【案例分析】为避风险注销公司，反而被追征5年税款
• 7. 企业注销后的税法责任规划
• 【案例分析】公司注销，大股东仍被追缴税款

章节4 股权涉税案件中的重大疑难争议解决方法

• （一）员工持股平台激励的递延优惠享受策略
• 【案例分析】科创公司的一次整改，重获税收优惠
• 1、 科创公司股权税收优惠要点
• 2、 上市公司和非上市公司股权税收优惠的享受
• （二）股权转让中优化纳税的策略
• 【案例分析】税务机关为何撤销了股转的税款追征
• 1、股权的0元和低价转让的合规要件
• 2、股权转让的“四大节税”方法的安全应用
• （三）对赌协议中风险化解的策略
• 【案例分析】对赌失败，税款能否申请退回
• 1、对赌协议要注意的法律风险
• 2、对赌协议的税务条款约定红线
• 3、各地税务机关对“对赌协议”效力的运用和沟通技巧
• （四）股权代持中风险化解策略
• 【案例分析】帮朋友代持五年股权，被追征税款1000万
• 1、 股权代持的法律规范
• 2、 股权代持的税收征管
• 3、 如何有效降低股权代持的风险和税负

师资信息

崔律师曾在某国税局担任征管科长、稽查局长。离开税务机关后，在位于上海的数家财富500强外资企业总部和上市公司担任超过15年的投资和财税总监职务。崔老师具有丰富的企业财税、并购重组等方面的知识和经验，主导过多家企业的税务筹划、稽查应对、企业架构重组、企业并购等方面的业务。崔律师同时具有注册税务师、高级会计师、国际注册内审师以及二级证券从业资格。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。