课程定位

面向中高层管理者，通过原理、案例和部门报表练习，认识资本资源、利润现金及价值风险的关系，把财务信息用于日常管理。

学习收获

• 重新认识管理者角色及应具备的财务理论。
• 学习阅读财务报表并解读内容。
• 学习使用管理报表指导日常工作。
• 认识营运资金管理，关注资金使用安全。
• 了解财务系统建设对企业管理的意义。
• 学习税务规划与风险控制的分析思路。

课程模块

第一讲：企业管理与财务思维

• 一、企业管理
• 1. 何为管理者
• 2. 管理者职能
• 3. 管理者与企业管理
• 视频片段：学习工任务的安排与接受
• 二、财务思维
• 1. 什么是财务思维
• 2. 管理者的财务思维
• 3. 财务思维创新对企业的意义
• 4. 财务思维在实务中的指导
• 案例演练：财务报告，学员五分钟演练
• 三、管理者必备的财务知识
• 1. 财务概念
• 2. 相关概念之的关系
• 1）资本与资源
• 2）效率与效益
• 3）投入与产出
• 4）利润与现金
• 5）价值与风险

第二讲：财务报表与管理报表

• 一、财务报表原理
• 1. 财务报表类别与功能
• 1）资产负债表的资产是资产吗？
• 2）利润表利润是否是真的？
• 3） 现金流量表 的现金是否值钱？
• 案例学习：蓝田等公司报表
• 2. 财务报表建立的逻辑关系
• 1）资金在三张报表中的流动
• 2）经营活动在报表的表现
• 3）财务指标在报表中的抓取
• 3. 透过报表看企业
• 1）企业资本在报表中的反映
• 2）企业获利能力在报表中的表现
• 3）运营风险在报表中的披露
• 案例：报表实例分析（动手能力）
• 二、管理报表
• 1. 什么是管理报表
• 2. 管理报表方法与原理
• 1）管理者能力思维对管报的影响
• 2）企业获利能力在管理报的需求
• 3）管理报表的直接法与间接法
• 4）管理报表对企业战略价值的贡献
• 3. 管理报表实操
• 情景演练：5—7人一组，按部门组制管报
• 案例实操1：总经理需求
• 案例实操2：生产总监需求
• 案例实操3：销售总监需求
• 案例实操4：财务总监需求
• 4. 管理报表意义

第三讲：财务系统与企业管理

• 一、从小会计到战略管理
• 1. 财务模式的特点
• 1）管理层与财务的关系
• 2）公司制理对财务模式的影响
• 3）企业战略发展对财务模式的需求
• 4）财务模式的分类
• 2. 财务管理与运营的匹配
• 3. 财务管理的环境影响
• 二、财务分析与管理决策
• 1. 财务分析的方法与手段
• 1）财务分析的目的
• 2）财务分析的方法与手段
• ａ杜邦法
• ｂ价值法
• 3）财务分析的价值
• 2. 财务信息体系的建设
• 1）大数据化的财务架构
• 2）信息化的财务分析
• 3）共享模式的分析管理
• 3. 财务分析对决策的保障
• 三、企业财务的风险管理
• 1. 风险来源与识别
• 1）风险来源类别种类
• 2）风险的识别
• 2. 建立风险控制体系
• 1）风险控制的目的
• 2）风险控制的框架体系
• 3. 风险控制的内部手段
• 1）风险控制的要素与核心
• 2）风险控制的方法

第四讲：企业的资金管理

• 一、资本在运营中的逻辑
• 1. 企业基本经济循环
• 1）资金循环的步骤
• 2）循环的流程
• 2. 企业资金活动的流程
• 1）资金的来源性流动
• 2）资金的支付性流动
• 3）资金的营运性流动
• 二、企业的资金管理
• 1. 现金流的管理
• 1）管理的环节
• 2）管理的增值
• 3）管理的协调与配合
• 2. 资金链的管理
• 1）资金管理的外源与内源
• 2）外源性种类与成本
• 3）内源性种类与成本
• 4）资本的结构与成本
• 3. 资金模式财务管理与企业战略
• 三、资金的速度
• 1. 现金周期
• 2. 影响速度的因素
• 1）周期的构成
• 2）周期的影响因素
• 3）周期的计算
• 3. 速度对企业价值的贡献
• 案例：计算现金周期（小组测算）并分析影响的因素

第五讲；企业的税“负”

• 一、新时代的税务环境
• 1. 金税三期下的税务规划
• 1）营改增税务事项
• 2）企业的税负安全
• 2. 个税对企业成本的影响
• 3. 社保代征对企业战略的影响
• 二、“税负”盘点与管理
• 1. 税负盘点的目的
• 2. 建立防范预警机制
• 3. 涉税安全预案
• 案例：编制税负地图（小组单位）
• 三、涉税的风险控制
• 1. 涉税环境
• 2. 划定涉税范围（安全区）
• 3. 建立风险级别制度标准
• 4. 打造安全防火墙
• 四、“税”眼看明天
• 1. 有利的影响因素
• 2. 规避不利影响
• 3. 消除隐患，防范未然

适合人群

中高层管理者。

师资信息

由专家结合案例和实操授课，具体师资以当期正式通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。