课程定位

面向经营、财务与内控内审管理者，连接风险识别、控制活动和监督评价。

学习收获

• 学习内部控制、风险管理、内审及职业舞弊相关理论。
• 学习诊断内控缺陷、评价效果及改进方法。
• 训练管理层内控自评，理解控制环境建设。
• 讨论结合企业自身特点建立适用的内控系统。
• 通过典型业务实例学习控制要点、标准和方法。

课程特色

• 风险地图矩阵及典型业务实例连接控制标准、流程描述和独立评价，兼顾内控局限与成本效益。

课程模块

一、 引言：缺乏内部控制的企业常见原因分析

• 一、 引言：缺乏内部控制的企业常见原因分析

二、 对内部控制相关理论的全面介绍

• 什么是真正的"内部"？什么是真正的"控制"？
• 什么是COSO？
• COSO的内部控制整合框架包括哪些内容.
• 内部控制的核心理念.
• 内部控制-企业发展的基石.
• 内部控制的局限性--成本效益原则及其它.

三、 控制环境

• 何为控制环境
• 控制环境-内部控制的基础
• 如何建立良好的控制环境

四、 内部控制的实质-风险管理

• 风险地图及矩阵
• 实例练习
• 有哪些风险识别的方法
• 针对风险应采用哪些风险对策
• 风险管理--使企业获得竞争优势的法宝
• 危机管理的金科玉律

五、内部控制活动

• 常见的内部控制活动有哪些
• 如何做到职责分离
• IT总体控制
• 预防性控制和检查性控制

六、 内部审计简介

• 内部审计--是管理者的耳目还是？
• 内部审计在企业里应该向谁报告
• 内部审计vs内部控制

七、 职业舞弊

• 什么样的人才会舞弊
• 职业舞弊理论--GONE、ACFE等
• 职业舞弊对企业造成的危害是什么
• 如何看待职业舞弊与内部控制

八、 内控的建立和执行

• 企业是否应该专门设立一个内控部门
• 内控人员到底是做什么的
• 内控体系建立和执行的五个阶段
• 如何确定和分解目标
• 如何识别风险
• 如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述
• 如何有效执行内控
• 如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估
• 建立和执行内控过程中的关注点

九、 萨奥法案及公司治理

• 十、 何为萨奥法案？
• 萨奥法案的内容框架
• 审计人员的独立性应如何理解？
• S302及S404
• 企业在遵循S404时所面临的主要障碍

适合人群

董事长、总经理、财务总监及高管，实施风险管理和内控的各层管理者，内控内审及财务、业务职能部门经理主管和管理人员。

师资信息

中国首届企业管理咨询师，高级会计师、有多年大型企业集团高级财务管理经验和十年的培训咨询经验。
黄老师背景：多年的实战经验，让他把繁琐的财务工作讲解通俗易懂，让非财务人员快速成为理财行家！黄老师曾在大中华集团公司，河南羚锐股份有限公司，圣象集团担任财务经理。
黄老师主讲课程：《总经理的财务管理》、《财务报表解读与分析》、《非财务经理的财务管理》、《内部控制及风险管理》、《EVA》、《成本会计》、《全面质量成本管理》、《税务策划与税务管理》、《全面预算管理与控制》、《成本控制与分析》
培训过的客户中知名公司：武钢、际华国际、中国国航、宁德时代、东风汽车、广本汽车、虹桥机场、欧姆龙国际、上海市政府下属发改委等单位。
推荐理由:黄老师分享都是干货，内容实战又不缺乏幽默；课程突出实用性、故事性、新鲜性和幽默性。通过一系列财务管理案例剖析点评，使企业管理人员快速掌握一些财务管理先进理念，分析技巧、提高解决问题的能力。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。