课程定位

面向拟上市和上市企业财务、审计及会计专业人员，以历史案例梳理上市合规与信息披露议题。

学习收获

• 学习上市公司财务合规与报表披露议题。
• 讨论财务工作中贯彻合规要求的思路。
• 学习财报披露要点及会计信息在决策中的作用。
• 拓展财务视角，理解上市前准备和上市后管理。

课程特色

• 国美、龙薇传媒和康佳等案例与早期发行审核、注册制预期材料一并作为历史教学素材，不把旧制度预期写成2026现状。

课程模块

第一模块：首次公开募股（IPO）合规

• 案例引入-------某饮料公司一波三折的上市之路
• 2011年4月20日取消审核
• 2017年11月10日暂缓表决
• 2017年12月12日首发通过
• 首次公开发行股票并上市管理办法
• 发行资格
• 规范运行的主要禁忌
• 财务指标的主要要求
• 信息披露要求
• IPO需满足的主要条件
• 沪深交易所主板及深市中小板IPO条件
• 创业板 IPO条件
• 发审委的审核逻辑
• 第17届发审委的组成结构
• 审核理念
• IPO被否案例分析点评
• 持续盈利能力的怀疑
• 会计处理不规范
• 不符合相应法律法规
• 内部控制未有效运行或存在重大缺陷
• 对募投项目的解释
• 关联方交易利益输送
• 其他问题
• 对股票发行注册制的预期

第二模块：买壳上市合规

• 案例分析：国美的买壳上市之路
• 买壳上市介绍
• 买壳与借壳的区别
• 壳资源须满足哪些条件
• 上市公司重大资产重组合规
• 上市公司并购重组审核委员会（简称“重组委”）
• 须经重组委审核的情形
• 重大资产重组的程序规定
• 重大资产重组的信息管理
• 发行股份购买资产的特别规定
• 《上市公司收购管理办法》-----间接收购的要求
• 《国务院关于进一步加强在境外发行股票和上市管理的通知》
• 对赌协议
• 对赌协议的常见方式
• 对赌协议的审核要点
• 典型的失败案例分析
• 并购资产未来盈利预测不确定性
• 并购资产所属行业的变化
• 壳资源自身的问题
• 并购核心条款无法达成或存在问题
• 特殊原因
• 案例分析：一个国内房地产公司的成功买壳上市

第三模块：上市后合规与信息披露

• 案例分析： 龙薇传媒信息披露违规
• 上市公司信息披露管理办法
• 定期公告（年报、中报和季报）的主要内容
• 临时报告的内容
• 信息披露管理要求
• 上市公司信息披露直通车
• 上海证券交易所行业信息披露指引
• 会计准则主要披露要求
• 关联方披露
• 在其他主体中权益的披露
• 信息披露违法行为
• 信息披露公告内容存在重大误导
• 重大事项的关键信息存在明显遗漏
• 选择性披露对股价可能产生重大影响的重要信息
• 上海证券交易所上市公司信息披露工作评价办法
• 评价内容
• 评价方式和标准
• 评价实施
• 案例分析：康佳集团（000016）信息披露优秀的启示

适合人群

拟上市或上市公司的会计、财务及审计经理主管、财务总监与高管，以及会计师事务所从业人员。

师资信息

英国特许公认会计师资深会员 (FCCA)
英格兰及威尔士特许会计师协会国际会计准则资格
(ICAEW Diploma in IFRSs)
中国注册会计师及注册税务师
郭老师是国内资深的财务培训专家，在内控合规、会计准则、财务分析等管理会计方面有着很高的理论水平以及丰富的实践经验，在内控体系建设与风险管理方面更是有着丰富的咨询经验，曾帮助某大型日化公司成功搭建内控体系并获得广泛认可。其最新编撰总结的《内控十引》以十个案例深度解析内控思维，被各大平台广泛传播，深受好评。
郭老师具有多年的跨国企业财务管理实战经历和深厚的研究积累。郭老师此前曾供职于宏力半导体、沃尔沃等知名企业。在国际知名 IT 制造商宏力半导体任职期间，先后承担了税务、预算、战略支持等多个领域的管理要职。之后加盟世界 500 强沃尔沃集团，专注于销售财务的管理及财务计划与分析方面的工作实践。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。