课程定位

面向实控人、CEO及人力财务管理团队，以全面激励工作坊连接架构设计、工具与业务场景。

学习收获

• 结合案例理解股权设计、激励计划和财税相关要点。
• 运用调研与方法论诊断企业激励方案。
• 通过团队讨论和随堂练习探索方案优化。
• 结合专家建议研讨新方案或优化方案的落地。

课程模块

课程导入：

• 1.企业全面激励数据洞察
• 2.企业在境内外股权架构搭建上的问题和挑战
• 3.企业核心序列（研发序列、销售序列、项目序列）如何进行全面激励
• 4.案例：疫情后知名企业的全面激励创新实践

模块一： 境内外股权战略

• 1.什么是股权战略
• 2.系统化布局，多层级股权架构设计
• 3.股权合伙时代全面到来，如何做好股权战略
• 4.境内境外股权架构的完美范式

模块二： 股权架构设计的顶层逻辑

• 1.合伙人制度VS股权激励
• 1)常见的股权激励与合伙人制度的误区解析
• 2)股权激励与合伙人制度的链接与差异
• 3)股权激励与合伙人机制的不同模式
• 2.股权架构设计
• 1)股权九大生命线解读
• 2)境内股权架构搭建及税务影响
• 3)境外股权架构搭建及税务影响
• 3.股权传承
• 1)如何设计股权传承通道”
• 2)全球知名企业股权传承研究
• 3)东亚系、北美系、欧盟系的不同
• 4)中国企业2010-2024年股权传承、二代接班实操案例分享

模块三： 长期激励工具及经典案例介绍

• 1.股权型激励工具
• 期权、限制性股票（单元）、业绩股票（PSU）、员工持股（ESOP）、税优跟投
• 2.现金型激励工具
• 虚拟股票（干股、期股、身股、银股）、股票增值权、单位计划（TUP&PUP）、业绩分享计划绩效评估常见问题及解决策略
• 3.创新型激励工具
• 连锁型激励、经济收益权、信托受益权、附带权益（Carry）、绩优期权

模块四： 独创方法论介绍及演练

• 1.股权治理维度
• 1)境内\H股持股平台架构选择
• 2)红筹架构下持股平台的选择
• 3)多元化集团型企业多层次员工持股平台搭建方法
• 4)基于中国新公司法改革，治理模式的设计及高效优化
• 2.企业管理维度
• 1)定股：基于业务发展，如何选择激励工具
• 2)定人：结合人才盘点及人才发展梯队建设，如何进行激励对象选择
• 3)定个量：基于整体薪酬理念，如何进行个人授予价值
• 4)定总量：结合企业发展周期、股东预期、行业对标
• 5)定时：滚动授予、一次性授予等如何设定
• 6)定价：如何设定授予价格/行权价格等
• 7)定绩效链接：如何结合组织及个人发展设定绩效链接
• 8)退出机制设置：结合员工“入离调转“及企业发展周期里程碑分情形设立退出机制
• 3.财税维度
• 1)会计处理上股份支付（Share-based compensation）对“定时、定周期、定价、定总量、定绩效、定退出机制“的影响
• 2)期权定价模型（BS model等）对“定股、定价、定周期、定时”的影响
• 3)基于境内外不同税收居民身份，在个人所得税方面的影响
• 4)财税有效性在全面薪酬结构上的影响
• 4.法律维度
• 1）股权架构、股权激励方案等在 法律风险 方面的注意事项
• 2）激励文件、授予协议的撰写方法
• 3）不同上市地（境内、H股、港股红筹、美股）法规要求对方案的影响
• 4）企业属性不同在监管上的不同规定（例如国资、金融业等）
• 5）外汇管制（SAFE）对股权激励方案的影响

模块五：后疫情时代创新实战案例分享

• 1.某头部科技集团如何应对股价下跌期权潜水
• 2.某领先金融科技公司应对上市暂缓在长期激励板块采取的举措
• 3.某科技公司借助新型激励工具实现财税优化
• 4.Elon Musk(马斯克)主掌的新型能源车头部企业里程碑式股权激励如何长期执行
• 5.头部企业出海海外业务，股权激励如何做
• 6.非上市公司合伙人机制如何设计？
• 7.集团性企业如何规划和管理长期激励体系（包括多元化业务/孵化业务/快速成长期业务实践，含国内外实践案例分享）

模块六：研发、销售、项目型专项激励

• 1.研发激励分享
• 1)研发激励模式及适用性
• 2)如何设计研发激励：研发激励关键点分析
• 3)研发激励市场实践分享（科技制造、互联网等行业案例分享）
• 2.销售激励分享
• 1)销售激励模式及适用性
• 2)如何设计销售激励：销售激励关键点分析
• 3)销售激励市场实践分享（典型模式案例分享）
• 3.项目激励分享
• 1)项目激励模式及适用性
• 2)如何设计项目激励：项目激励关键点分析
• 3)项目激励市场实践分享（典型模式案例分享）

•课程工具模板

• 1.《应付职工薪酬成本测算模型》
• 2.《个量分配模型》
• 3.《激励对象选拔评估表》
• 4.《退出机制设计表》
• 5.《股权比例演进模型》
• 6.《研发激励框架》
• 7.《销售激励框架》
• 8.《项目激励框架》

适合人群

企业实控人/CEO；人力资源管理者；财务总监；各部门中高层管理人员

师资信息

李老师
原腾讯集团人力及个税专家/某四大长期激励业务中国区负责人
10年+股权设计及全面激励经验
北大纵横资深合伙人，复旦大学、多地股权交易中心特聘专家
2019 年、2020 年、2021年中国创业大赛、清华大学管理学课程授课老师
专注领域：
负责众多知名企业的薪酬激励及税务筹划咨询项目工作，涵盖包括MNC企业奖金激励境内子公司方案设计、合伙人体系搭建、高管薪酬与长期激励计划、股权架构持股平台境内外规划、中国境内居民个人所得税筹划等内容的设计及项目实施。提供过咨询服务的客户主要涉及消费品/零售、高科技、TMT、新能源、生物医疗、物管、大消费类等行业。
授课风格：
系统性强：思维敏锐、具有高效的逻辑分析能力，注重项目过程中的系统性规划和思考，推动实现项目过程中内容建构的体系化，为客户输出成体系的系统性的成果。
实践性强：讲课深入浅出，条理清楚，层层剖析，环环相扣，内容富有深度，实战性强。通过与学员互动，分析案例，以最精彩的讲授研讨方式，将课程的基础理论内涵和应用模式外延呈现给学员。
落地性强：注重培训成果落地导向，强调学以致用。并且能将丰富的真实案例和具体方式方法引入项目，让客户在充分认知现实情况的基础上获得更多的资讯与借鉴，并在项目中通过互动、反思、模拟、练习，确保项目成果的落地可行。
独创性强：人力资源管理、股权架构搭建在设计之初即与财税有效性结合，而非方案设计完成后再看财税如何处理。因此其设计的方案更具有落地连贯性、真正起到降本增效的作用。
部分服务企业：
高科技/新能源：海尔集团（包括下属金控平台、物流板块、房地产板块、生物医疗板块等）、速腾聚创、竹芒科技、正浩创新、华人运通、南大光电、魔门塔、传音控股、远景能源、友达光电、奔朗新材料、南孚电池、TCL集团、浦林成山、天力燃气、地利集团、晋华集团、西安华陆、浙能电力、北鼎科技、中航产融等
互联网（TMT）： 腾讯集团（包括下属阅文集团、虎牙、Funcom等）、长久集团、迷你世界、松果出行、樊登读书、中关村在线、知乎、街电、Ucloudlink、Vipkid、豌豆思维等
消费品/零售行业：大润发（高鑫零售）、顶新集团（德克士、全家、贝瑞咖啡等）、麦当劳、克丽缇娜、元气森林、 良品铺子、 Zizzi Italy、SPD Swiss、Oatly、小白心里软、思念食品等
生物医药行业：和誉生物、平安好医生、微医、海普洛斯、君圣泰、盈康生命等
其他：长城物业、合生创展、日日顺物流、顺丰同城、长久物流、顺丰、中梁地产、珠江控股、新大正物业、大树金融、文都教育、维也纳酒店等

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。