课程定位

面向企业经营、关务采购物流财务及法务人员，通过原认证标准和稽查案例讨论风险识别、协作和资料管理。

学习收获

• 了解进出口通关与海关管理改革背景。
• 梳理AEO认证细则流程、管理措施及注意事项。
• 按标准比较审核节点并准备制度程序及书面材料。
• 通过新旧稽查条例对照认识执法理念和稽查关注重点。

课程模块

一、企业关务管理与海关AEO认证

• ⒈新形势海关监管重点及方式转变
• ⒉国家社会信用建设与海关企业信用管理
• ⒊海关企业信用管理相关重要文件解读
• ⒋时下AEO认证的企业获得实惠受益分析
• ⒌海关AEO认证的企业准备与部门配合机制
• ⒍企业日常进出口业务与海关AEO认证要求
• ……

二、AEO认证内部控制标准审核及节点分析

• ⒈如何确保进出口业务、财务等部门职责分工明确
• ⒉应该由什么级别的人员负责企业关务
• ⒊海关法律法规培训制度建立及实施（内训、外训）
• ⒋内部组织架构、海关业务培训现场询问问题
• ⒌进出口单证复核、纠错制度建立及相关案例
• ⒍单证控制企业内部复核及海关现场验证与询问
• ⒎单证保管企业内部实施及海关现场验证与询问
• ⒏企业进出口业务管理流程设置（货物/单证/信息）
• ⒐一般贸易/加工贸易/减免税业务海关现场验证
• ⒑企业内部审计制度建立与海关现场验证、问询
• ⒒企业责任追究与改进机制的实际实施与海关要求
• ⒓信息系统、数据管理、信息安全企业现状与差距
• ……

三、AEO认证财务状况与守法规范标准审核及节点分析

• ⒈哪些企业需要提交会计审计报告，是否每年都需要出具
• ⒉海关对企业提交的审计报告、财务报表等是如何审核的
• ⒊企业偿付能力、盈利能力、缴税能力海关的判断标准
• ⒋企业财务状况认证指标的计算、验核及相应救济途径
• ⒌哪些人员需出具故意犯罪证明，如无法提供如何应对
• ⒍企业如何做到对核心敏感人员信用信息的掌握与预防
• ⒎走私罪、走私行为、违规行为的认定、查询以及防控
• ⒏违反海关监管规定行为认证标准以及自查违规处理要点
• ⒐报关差错率的统计口径、项目、计算标准以及查询途径
• ⒑报关差错率与规范申报率的区别，AEO认证的标准要求
• ⒒税款缴纳认证指标以及滞纳报关单率不达标的处理
• ⒓如企业以前曾受到其他部门处罚，其对AEO认证的影响
• ……

四、AEO认证贸易安全与附加标准审核及节点分析

• ⒈贸易安全8项指标简析及相关制度和程序文件的准备
• ⒉大门、传达室、建筑结构（围墙）AEO认证的具体要求
• ⒊照明、视频监控、存储区域、钥匙保管认证的相应要求
• ⒋员工、访客、未经许可进入及其他人员的进入安全管理
• ⒌海关对场所安全、进入安全相关材料的收取与审核要点
• ⒍企业员工聘用、背景调查、离职程序设置常见失分点
• ⒎商业伙伴安全中的评估、书面材料准备及监控检查要点
• ⒏生产商、主要供应商、物流商等的贸易安全评估与审核
• ⒐海关对人员、商业伙伴安全相关材料的收取与审核要点
• ⒑企业如何建立货物收发货、运输、搬运等安全管理程序
• ⒒集装箱安全中的检查、封条、存储管理制度和程序设置
• ⒓AEO认证对运输工具检查、存储、司机身份核实的要求
• ⒔企业如何建立应对灾害、紧急安全事故等的制度和程序
• ⒕场所安全、进入安全、集装箱安全认证现场实际操作举例
• ⒖哪些情形是可以被海关接受并确认加分的，该如何做到
• ……

五、新稽查条例实施及企业自查自报

• ⒈2017年全国海关稽查工作要点解读
• ⒉新的《海关稽查条例》修订背景解析
• ⒊新旧《海关稽查条例》的比较与解读
• ⒋新《海关稽查条例》的实施办法与修改
• ⒌企业自查自律管理及海关稽查新动向
• ⒍企业海关事务自查领域及其倒查期限
• ⒎企业收到海关稽查通知书该如何应对
• ⒏海关下达稽查通知书的诱因有哪几种
• ⒐什么样的企业受海关稽查的可能性更大
• ⒑海关实施稽查企业的准备与部门间的配合
• ⒒海关的稽查思路、模式，其具体操作流程
• ⒓通常会从哪些角度入手，企业应如何应对
• ⒔企业自查自报、主动披露实施与风险把控
• ⒕企业自查报告撰写及海关解释材料的准备
• 15.AEO认证核查和常规稽查结合新模式
• 16.合二为一后的力度及应对方法
• ……

六、海关稽查企业应对、配合及自我保护

• 1如何应对海关对商品税号引发的专项稽查
• 2如何应对海关对特许权使用费的专项稽查
• 3海关对减免税设备核查重点，企业如何应对
• 4海关对保税业务的核查重点，企业如何应对
• 5企业自查发现问题上报海关处理与海关稽查
• 6海关稽查部门在何种情况下会将案件移交缉私
• 7如何更有效地配合海关稽查同时又能保护自己
• 8海关稽查处罚认定细则和企业补缴税额度确定
• ⒐企业AEO认证与关务风险排查与内审的实施
• ⒑海关稽查企业应对及自查/自报合规体系建立
• ……

适合人群

公司高管、进出口采购物流财务合规经理、法务项目及关务主管和其他相关人员。

师资信息

王老师
海关总署特聘讲师，曾在上海海关工作，主要从事中国关务研究、咨询与培训工作，如HS编码专业审核、关务风险防控与内审、关务筹划与合规管理；同时为中国海关税收研究中心和关务研究中心专家组成员，中国海关学会会员。
社会兼职：中国德国商会海关事务高级培训师、关务顾问；同时利用自己的专业知识与实践经验为多家世界500强企业及国外商会提供进出口货物通关事务的培训与贸易合规咨询工作。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。