课程定位

围绕预算形式化、部门协作与执行偏差，通过鱼骨分析、KPI和模型演练，把经营目标连接行动计划和持续监控。

学习收获

• 学习预算编制模板及企业实践案例。
• 通过演练掌握全面预算管理的要点。
• 建立全局观，理解战略导向的预算管理。

课程模块

Part 1 开篇头脑风暴

• - 预算到底有没有用？放弃预算是否可以？
• - 你是否知道老板和管理者心中对预算有何疑虑？他们为什么会有这些疑虑？
• - 目前企业预算管理的状态如何？
• - 预算的核心理念是量入为出吗？
• - 全面预算到底怎样才“全面”？什么是好的预算、有用的预算？
• - 国内及500强企业自动化财务预算模板实例介绍

Part 2 案例解读-财务总监是如何成功进行预算管理的

• - 鱼骨分析法分析财务总监对公司各部门的KPI考核指标
• - 财务总监是如何将成本控制目标在预算基础上下降15%的？
• - 如何根据KPI指标进行财务预算的制定？
• - 人力资源部，财务部，生产部，销售部，国际贸易部，进出口部，采购物流部等业务部门的KPI？
• - 财务总监是如何根据企业战略来确定预算模式的？
• - 财务总监是如何制定预算设计思路的？

Part 3 事前准备：建立全局观，理清预算准备工作

• - 如何有效评估公司当前的整体预算环境？
• - 如何帮助老板梳理和确定预算的轮廓？
• - 如何布置预算工作，以达到最优效果？
• - 如何培训和指导各部门的预算工作
• - 案例解析：与销售部门之间的矛盾该如何处理？

Part 4 事中编制：如何制作财务预算分析模板

• - 销售预算模板制作
• - 收入预算最重要的表格该如何设计？
• - 销售预算可以与哪些预算一起做？怎么做？（应收账款、销售费用/市场费用）
• - 采购预算模板制作（应付账款）
• - 生产预算模板制作（存货）
• - 与人员有关的费用预算
• - 费用预算技巧（业务招待费、差旅费、办公费、会议费、公务用车费、咨询费、广告费……）
• - 费用成本中心预算管控模板
• - 固定资产投资预算逻辑分析
• - 专门决策预算——项目投资预算盈亏平衡分析模型
• - 财务三大表预算（资产负债表、损益表、现金流量表）
• - 案例演练：通过体验操作设计好的优秀预算模板理解预算系统真谛

Part 5 事后控制：预算控制难点解析

• - 如何拦截预算“假”差异，让高层只看到真差异？
• - 预算的差异与管理者KPI？如何对不同的差异授权？预算预警机制如何设计？
• - 如何防止未用完的预算变成“突击花钱”？
• - 如何消减预算？
• - 用什么样的工具来支持和监控预算的实施？

师资信息

袁老师是财务管理咨询资深讲师，上海财大高级国际 财务管理师 ，中小企业品牌促进中心——会计在线负责人，多年担任外企财务总监，主要研究方向有企业财务管理、 财务成本控制等。在教学中，善于根据企业需求，运用丰富的实践工作经验，理论结合实际，贴近学员需求，以有效快速提升公司财务管理为原则，运用多种国内外先进的教学工具和方法，寓教于乐，让学员在学习后能有效运用。 擅长话题：财务经理人的定位、全面预算管理与控制、内部控制和企业风险管理、EXCEL在财务管理中的应用、EXCEL财务模型、供应链成本管理等。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。