课程定位

面向财务内审与业务负责人，将五维一体的风险控制方法连接组织责权利分配、流程设计及业务实务案例。

学习收获

• 学习合规规范、体系建设、结合实际、风险控制和价值创造的五维一体内控方法。
• 通过采购、销售、人力、外包、资产与高风险投融资案例认识设计要点。
• 从内控角度分析组织架构及人权事权财权、责权利分配对业务循环的影响。
• 分享内控持续优化与信息化经验，理解从合规、风险到价值内控的提升路径。

课程模块

一、业务循环内部控制设计要点

• 1.业务循环内部控制实践困惑
• 2.内部控制实施价值与收益
• 3.业务环节内部控制风险对企业的影响

二、采购业务循环的内部控制

• 1.采购业务内控价值分析
• 2.构建采购业务内控建设与风险管理
• 3.采购业务3大风险29个次级风险
• 4.采购业务循环控制环境的评价与改进
• 5.采购业务流程分解与关键控制点识别
• 6.采购需求计划的3个性质内控
• 7.请购环节的8个内控要点
• 8.独家采购、代理采购、虚假采购
• 9.多头采购、关系采购
• 10.供应商的选择与评审
• 11.招投标采购内控实例
• 12.采购价格虚高、采购降成本
• 13.订立采购协议的全面审核
• 14.收货、付款风险
• 15.采购回扣内控
• 16.采购策略
• 17.采购人力资源管理
• 18.采购信息系统建设
• 19.集中采购
• 20.采购绩效管理
• 21.采购文化
• 22.采购职责分离
• 23.采购业务实务工作指南与工具

三、销售业务循环的内部控制

• 1.学会驾驭销售运营这条“龙”
• 2.销售活动内控总体要求
• 3.销售循环3大风险22个次级风险
• 4.销售业务流程分解与关键控制点识别
• 5.销售计划管理实务案例
• 6.客户管理与信用控制
• 7.销售价格管理
• 8.经销商管理风险
• 9.发货失误
• 10.退货管理
• 11.货款货款催收不利
• 12.销售循环控制措施
• 13.不相容职务分离
• 14.销售团队业务素质
• 15.销售业务激励约束机制
• 16.用好销售政策
• 17.返利对账及兑现
• 18.政策输出的过程与结果控制退货收货

四、资金活动循环的内部控制

• 1.资金活动的主要风险
• 2.筹资活动的主要内容
• 3.投资业务主要内控活动
• 4.营运资金控制的关键环节
• 5.权限管理与授权管理
• 6.岗位职责分离
• 7.岗位轮换及资金安全
• 8.银行对账单管理
• 9.小金库
• 10.资金支付审核
• 11.可行性研究
• 12.主业投资与多元投资
• 13.投资的效能
• 14.股票投资或衍生金融产品高风险投资

五、资产管理业务循环内部控制

• 1.资产保全内控措施介绍
• 2.对账要有效
• 3.盘点有方法
• 4.出门要当心
• 5.限制接触好

六、人力资源内部控制循环

• 1.人力资源政策的制定与实施
• 2.20项主要风险30项管控措施5项分离
• 3.高管人员、专业技术人员、一般员工
• 4.人力资源引进、开发、使用及退出
• 5.人力资源管理的主要风险及控制措施
• 6.人力资源招聘案例
• 7.人力资源绩效考评案例
• 8.薪酬制作与发放内控流程
• 9.人力资源常见的舞弊问题

七、业务外包的内控控制

• 1.业务外包的类型
• 2.制定业务外包实施方案
• 3.实施业务外包的条件
• 4.业务外包的审核批准
• 5.承包方的法人主体、专业资格及经验审核
• 6.业务外包的合同约定
• 7.业务外包的过程管理
• 8.一次性验收与分次验收
• 9.业务外包会计控制要点
• 10.业务外包循环案例分析及常见舞

八、 内部控制成果固化及持续优化

• 1.内部控制流程设计的原则：5W1H
• 2.内控持续优化的关注点
• 3.取消所有非增值的工作环节和内容流程描述
• 4.合并必要的工作
• 5.简化所必需的工作环节
• 6.自动化和信息化
• 7.让内部控制文化深入人心
• 8.考核内部控制执行情况

适合人群

财务经理、内控内审经理、业务部门经理主管、内控内审人员及财务管理相关人员。

师资信息

丁老师
实战派资深内控专家、舞弊审计专家，中国注册会计师、国际注册内部审计师、中国企业财务总监资格认证，企业内部控制规范咨询专家委员会委员，担任某著名集团公司及上市公司高职，多家上市公司特邀顾问，上市公司监事、副教授。
具有十几年的大企业管理经验和多年管理咨询经历，特别在企业内部控制、内部审计、价值管理、风险管理等方面有丰富的授课经验。授课形式生动，能够充分利用案例辅助教学，案例全部来源于中国商业的原生态，原汁原味，接地气。旁征博引，诙谐幽默，深入浅出。实战、实用、实效，得到学员的高度认可。
受邀为不同类型的企业、知名学府、行业协会、国家会计学院做过公开课及企业内训，培训企业高管、财务及各业务人员近万人次，亲自主持过多家知名企业内部控制体系及流程优化、信息化咨询项目，实战经验丰富。在实务工作之余，积极致力于内部审计、内部控制、财务管理、周易等相关专题研究。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。