课程定位

从财务与业务共同管理业绩的角度，结合预算日历、Excel和PPT模板案例，分析目标谈判、资源投入及预算系统的落地问题。

课程模块

第一部分 认知篇：从战略到预算，实现业绩突破

• 问题引入
• 预算是什么？
• 预算是财务的事，还是业务的事？
• 重磅案例：企业从“不做预算”到“战略预算”的6重天
• 从“ 全面预算 ”到“三大预算”
• 战略预算：3-5年
• 年度预算：年度
• 滚动预算：月度或季度
• 预算流程：预算三步走
• 定目标：确定收入目标，盈利预测
• 配资源：确定费用目标，有效分配人、财、物、时间
• 促行动：打赢关键战役，实现降本增效
• 预算日历
• 500强全年预算、分析、激励总日历大揭秘
• 500强企业战略预算、年度预算、滚动预算年度时间排布
• 讨论：为何中国企业9月开始做预算，而美国人4月就开始做预算了？

第二部分 年度预算

• （一）预算三步走之定目标：确定收入目标
• 目标三要素
• KPI：关键绩效因子
• 金额：KPI的定量表达
• 谈判：目标不是一个静态的结果，而是反复谈判最终达成一致的过程
• 目标两主体
• 上级：下目标
• 下级：接目标
• 目标三步走
• 第一步自上而下：如何通过市场模型找准基线
• 第二步自下而上：通过客户预测找准能力线
• 第三步再自上而下：通过新产品、新并购找突破线
• 目标算法
• 预算怎么能更准
• 有哪些主流的算法
• 模板：500强公司预算Excel模板详细讲解
• （一+）盈利预测与市场模型
• 厘清概念
• 什么是盈利预测？
• 什么场合会用到盈利预测？
• 盈利预测4步走
• 数据准备（含对标分析）
• 收入预测
• 费用预测
• 利润分析与行动改进
• 市场模型
• 市场模型的6要素是什么？
• 为什么财务BP要对市场模型了如指掌？
• 市场模型可以做哪些核心商业决策？
• 案例演示：500强外资医疗器械公司，如何预测新产品10年收入利润？
• （二）预算三步走之配资源：确定费用目标，有效分配人、财、物、时间
• 四大资源配置
• 人：人工预算，人工成本怎么算？
• 财：市场与差旅预算怎么做？市场费用紧张，为何用不完？
• 物：产品研发与生产预算
• 时间：事件最优，路径最优，效率最优
• 配资源的三种方法
• 按收入配资源：利润为先
• 按潜力配资源：需求为先
• 按能力配资源：经验为先
• 实战案例：把钱投在最有潜力的省份，缘何血本无归？
• 模板：500强公司十五页年度预算PPT模板详解
• （三）预算三步走之促行动：打赢关键战役
• 只定目标，不部署关键战役，预算最多只做了一半
• 厘清概念：预算的关键是促行动，13种行动大展示
• 促行动铁三角
• 评价关键战役
• 筛选关键战役
• 项目管理
• 案例分享：关键项目如何进行立项分析？到底如何评价，筛选？
• （三+）关键战役之降本增效
• 降本三件事
• 降本
• 增效
• 利润管理
• 降本增效铁三角
• 战略层降本
• 系统层降本
• 执行层降本
• 利润考核
• 构建降本文化，绩效必须和利润挂钩
• 企业如何上利润考核

第三部分滚动预算：平衡预算的刚性与柔性

• 滚动预算的特点
• 柔性：可变
• 时效性：及时
• 预算日历的3种模式
• 年度预算主导型
• 战略预算主导型
• 滚动预算主导型
• 决定企业预算周期、频次的关键因素

第四部分战略规划与战略预算

• 战略铁三角
• 想去哪儿
• 能去哪儿
• 怎么去
• 战略规划流程
• 公司层：自上而下
• 部门层：自下而上
• 公司层：再自上而下
• 战略预算的三场会议
• 战略规划启动会
• 战略制定会
• 财务规划会

第五部分预算管理的痛点分析

• 缺乏制定战略必要的组织
• 战略规划难落地
• 做预算没数据

第六部分好预算要配好系统，预算系统有大功效

• 第六部分好预算要配好系统，预算系统有大功效

师资信息

冯老师
畅销书《财务BP：500强高管的实践之道》《业绩铁三角：预算、分析、激励》作者
中国财务BP领域的领军者
曾就职于美敦力、雅培等国际知名医药企业及国内上市公司，历任财务BP、财务负责人、业务高管等职位
具有丰富的业务财务、审计、会计、财务共享、内控管理、团队管理经验；超过10年医疗企业财务、市场战略经验、国内国际市场管理经验；具备从一线财务到CFO的丰富实战经验
毕业于中山大学会计系，中国注册会计师
主讲课程
《财务 BP大师班》
《降本增效铁三角：降本、增效、利润管理》
《业绩铁三角：预算、分析、激励》
《业绩铁三角》线上拆书会》
《业务分析实战课：从数据到利润》
《赢在绩效激励，打通战略-预算-激励闭环》
《预算大师课：定目标、配资源、促行动》

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。