课程定位

面向经营、财务、人力资源、法务与内控审计管理者，以业务流程为主线学习内控体系设计及落地。

学习收获

• 认识风险导向的内控框架与体系构建思路。
• 学习绘制风险地图并识别高风险领域。
• 学习设计关键控制点与控制活动。
• 梳理制度宣导、监督检查和优化的执行闭环。
• 了解风险矩阵、控制活动清单等实用工具。

课程模块

第一讲：内控体系构建——从理念到框架的落地路径

• 一、内控价值再认知：从成本中心到价值创造
• 1、COSO五要素在企业管理中的实际价值解读
• 2、常见误区剖析：内控不等于制度堆砌，而是业务流程的有机嵌入
• 3、优秀内控案例分享：如何通过内控提升运营效率与决策支持
• 二、企业风险地图绘制方法与工具
• 1、四维风险扫描法：战略风险、运营风险、财务风险、合规风险
• 2、高风险业务环节识别工具：风险热力图与风险清单实战应用
• 3、关键风险指标设定与动态监控机制建立
• 三、控制环境建设与风控文化落地
• 1、治理结构设计：董事会、审计委员会、管理层权责清晰化路径
• 2、权责分离实务：关键岗位不相容职责分离清单与示例
• 3、舞弊防范机制与举报制度设计要点

第二讲：业务流程内控设计——关键环节的控制点嵌入

• 一、核心业务循环控制策略设计与优化
• 1、采购-付款循环：供应商管理、采购审批、验收入库、付款审批全流程控制点设计
• 2、销售-收款循环：客户信用管理、合同审批、发货控制、应收账款对账机制
• 3、工薪-人事循环：招聘、考勤、薪酬计算、发放全流程风险点与控制措施
• 二、控制活动设计与效率平衡
• 1、预防性控制与检查性控制在业务流程中的组合应用示例
• 2、审批流程优化：如何通过授权体系提升效率同时控制风险
• 3、关键控制点文档化：控制矩阵编制技巧与常见问题应对
• 三、制度落地与执行保障机制
• 1、内部控制手册编写要点与维护机制
• 2、制度宣导与培训：提升员工内控意识的有效方法
• 3、执行监督与检查：定期检查机制与随机抽查结合的应用实务

第三讲：内控落地与持续优化——从设计到执行的实战推进

• 一、内控执行常见障碍与破解之道
• 1、部门壁垒与协同难题的解决方案
• 2、资源投入不足下的优先级排序方法
• 3、内控措施与业务效率的平衡技巧
• 二、监督评价与改进机制建立
• 1、内控自我评估方法与工具应用
• 2、内控缺陷认定标准与整改跟踪机制
• 3、 内部审计 在内控体系中的角色定位与协同
• 三、内控体系迭代与数字化应用
• 1、基于业务变化的动态调整机制设计
• 2、数字化工具在风险监控中的应用场景
• 3、内控成熟度模型与持续改进路径

适合人群

总经理、财务总监、人力资源总监、税务/法务负责人、内控/审计负责人、管理团队成员

师资信息

10年财务管理与咨询服务经验，曾为16家大型国有企业、21家上市公司、11家拟上市公司提供股份制改制与上市服务工作，累计完成了76份企业年度审计报告、121份专项股权改制方案、116份上市企业所得税汇算清缴报告。林老师扎实的财务理论知识与丰富实践经验的有效结合，形成了他严谨、清晰、实用、生动的授课风格；将课程专业性和趣味性并重，理论和实践紧密结合，将财务管理和战略、经营管理融为一体。课程深入浅出，风格新颖、活跃，视角独到，内容充实缜密，一贯受到学员的高度赞扬。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。