课程定位

面向财务总监经理、会计税务主任及财务分析人员，结合企业与海尔案例，学习资金整合的模式选择、风险边界及方案推进。

学习收获

• 理解资金管理的关键。
• 理解常见资金管理模式。
• 了解常见资金管理方法与手段。
• 拓展资金管理视野与思路。
• 掌握资金管理方案的推进思路。

课程特色

• 比较结算中心、收支两线、备用金、分散授权与集团统一管理，联系财务总监委派、审计内控和信息系统。
• 结合现金池、多银行、内部融资、担保、财务公司与银企互联案例，讨论小股东权益、子公司权限和监管边界。

课程模块

一、资金管理的基本思路

• 1. 集团总部应该扮演什么角色?
• （1）集团管控模式介绍
• （2）集团类型与集约化管理
• 2. 资金管理－集中还是分散?
• 3. 资金管理的目的和目标
• 4. 资金管理的主要任务
• （1）融资与资金的流动性管理
• （2）资金的结算与收支管理
• （3）交易融资管理
• （4）资金风险管理

二、资金管控模式详解

• 1. 资金集中管理模式
• （1）结算中心模式（集中监控）
• （2）收支两条线管理模式（统收统支）
• （3）拨付备用金方式（预算驱动）
• 案例：某企业资金管控模式案例
• 2. 资金分散管理模式
• （1）资金分散管理的优势
• （2）资金管理授权
• （3）优势互补与风险控制
• 3. 集团资金统一管理模式
• （1）资金统一管理政策
• （2）资金统一管理
• 4. 资金管理与财务管理模式的结合与协同
• （1）财务总监委派
• （2）审计与内控
• （3）信息系统
• （4）集权与分权

三、集团现金流管理方法

• 1. 资金计划管理
• 2. 子公司营运资金管理原则
• 3. 资金调度与多银行管理
• 4. 资金结算与银企关系管理
• 5. 内部关联资金结算手段
• 6. 资金周转分析与报告
• 7. 现金池的应用
• 8. 全球化的资金管理
• 案例：海尔集团资金管理案例

四、融资

• 1. 企业治理机制与融资的关系
• 2. 融资的基本原则
• （1）统一融资计划
• （2）集中授信
• （3）融资组合
• 3. 资本结构与融资的风险放大效应分析
• 4. 内部融资
• 5. 融资担保风险控制
• 6. 各种债权融资方式与操作
• （1）票据融资
• （2）银行贷款
• （3）项目融资
• （4）债券发行
• （5）股权融资
• 案例：某集团资金管理案例

五、财务中心

• 1. 财务中心的目标
• 2. 财务中心的角色
• 3. 财务中心的运作
• 4. 财务公司
• （1）财务公司的角色和职能
• （2）财务公司的组建
• （3）财务公司运作
• 5. 银企互联
• 案例：某企业金融服务公司

六、如何实现母子公司资金统一管理

• 1. 集团资金集中统一的策略
• （1）管控体系的建立
• （2）信息与报告
• （3）与银行合作
• （4）适应集团业务发展
• 2. 集团资金管控实施的步骤
• （1）方案设计
• （2）消除对业务的影响
• （3）人力资源能力建设
• （4）实施路线设计
• （5）方案推进
• 3. 集团资金管理制度与流程
• （1）集团资金管理制度
• （2）子公司结算方式
• （3）委托贷款制度
• （4）关联方担保制度
• （5）授权制度
• 4. 集团资金管理的组织架构
• （1）资金部
• （2）结算中心
• （3）财务公司

七、集团资金管理的常见问题

• 1. 集团资金管理中的母子公司法律关系问题
• 2. 关于小股东利益问题
• 3. 资金管理与子公司权利
• 4. 资金权利与经营权利问题
• 5. 如何应对金融监管与法律政策
• 6. 一统就死一放就乱困局
• 7. 财务部门的尴尬与纠结

总结

• 总结。

适合人群

财务总监/经理、会计/税务主任等 财务人员 及财务分析人员。

师资信息

拟邀孙老师，具体师资以当期正式通知为准；以下管理与教学岗位为既往经历。 曾任知名企业大学高级讲师、财务总监、企划主管、制造部部长等中高级管理岗位，具有丰富管理实战经验。 孙老师授课风格: 实战、实用、实效，引发学员互动思考、积极参与到课堂中来，使学员保持好问、好学、好参与，让学员在学中有悟，悟中理解，实践落地。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。