课程定位

面向企业负责人、投资人和财税专业人员，将税收政策与经营流程相联系；课程以2024年背景及相关政策案例为学习素材，具体适用条件与当期有效规定须报名前及实施前确认。

学习收获

• 了解课程涉及的国家税收优惠政策。
• 学习实用税收规划方法与相关适用条件。
• 交流财税规划实务问题。
• 研讨企业合规管理与减税降负的机会和边界。

课程特色

• 按设立、生产经营、销售、重组与个人所得五环节组织案例解析，联系合同与收入确认、进项税及资产股权业务。
• 讨论双15%政策、研发加计扣除、加速折旧、关联交易、重组和股权激励等具体议题，案例分析不替代实际税务专业判断。

课程模块

第一节 案例解析企业设立环节流程及税收规划

• 1、案例分析：公司税后利润分配免税政策对投资者合规运用
• 2、海南自贸港所“双15%”优惠政策在岛外的运用
• 3、案例分析：合伙企业架构及税收政策而对合伙投资人的运用
• 4、个人非货币性资产投资的税收优惠及运用规划
• 5、技术成果投资税收优惠政策及投资运用规划
• 6、工业和房地产新公司土地使用税减半政策合规利用
• 7、新设公司进项税额抵扣政策的合理运用
• 8、个体及个人独资企业核定征税政策的税收规划
• 9、农产品生产税收优惠政策之运用规划

第二节 案例解析生产经营环节流程及税收规划

• 1、合同控税政策下采购合同设计综合税收规划
• 2、定期减免和弥补亏损政策的收入及税前扣除运用规划
• 3、固定资产、无形资产全额抵扣政策核算范围的税收规划
• 4、融资利息、融资费用进项税额抵扣规划
• 5、集团内部资金无偿借贷免征增值税政策的税收规划
• 6、关联方交易在增值税、企业所得税等税收的合规运用
• 7、从小规模纳税人购买农产品低税高抵政策的业务规划
• 8、提前开增值税专用发票抵扣进项税的运用规划
• 9、支付房屋租赁费如何合法取得含税发票处理技巧
• 10、预提费用、减值损失、资产盘盈等会计制度利用
• 11、企业应付未付款、捐赠支出、赔偿支出的税收规划
• 12、高新技术企业研发费用加计扣除政策运用规划
• 13、购置固定资产加速折旧税前扣除政策的合规运用

第三节 案例解析销售环节流程及税收规划

• 1、合同控税政策下增值税和企业所得税收入确认的运用
• 2、分解价外费用征收增值税政策的规划
• 3、红字发票冲减当期增值税和企业所得税收入政策的运用规划
• 4、累计返利可以冲减收入政策的增值税和企业所得税规划
• 5、财政补助收入用于研发费用加计扣除政策的综合规划
• 6、关联方交易税收规划风险规避政策解读及运用
• 7、企业广告费和业务宣传费关联方分摊政策的规划
• 8、 个人所得税 核定征收政策在佣金、劳务报酬支出中的规划
• 9、各种促销行为（实物折扣、价格折扣、售后回租、买一赠一）规划
• 10、免租、减租、转租、无租房屋合同税收政策之运用规划

第四节 案例解析重组环节流程及税收规划

• 1、案例分析：新公司法下资本公积或减资弥补亏损征免税规划
• 2、案例分析：企业（净）资产划转企业所得税优惠政策利用
• 3、案例分析：母子公司之间零税负转移资产税收优惠政策利用
• 4、案例分析：无偿赠送股票不征增值税优惠政策运用规划
• 5、案例分析：分公司转变为子公司税收优惠政策利用
• 6、案例分析：房企重组合规享受土地增值税政策的规划
• 7、案例分析：异地设立集团公司架构不征税政策的运用
• 8、案例分析：企业分立优惠政策零税负转移资产的规划
• 9、案例分析：企业合并优惠政策零税负转移或收购资产规划
• 10、案例分析：企业简易注销不清税政策解读及合规运用
• 11.案例分析：小型微利企业税收优惠政策及合规运用规划

第五节 案例解析个人所得税流程及税收规划

• 1、劳务报酬所得扣减费用政策对高收入员工的税收规划
• 2、企业员工股权激励优惠政策的合规筹划
• 3、公司股东工资奖金与分红适用不同政策的税收规划
• 4、承债式分红允许扣减债务纳税政策的运用规划
• 5、内部集资低税率政策降低个人股东和高管税负规划
• 6、投资购买收藏品、艺术品、古玩字画税收政策及规划
• 7、企业股改税后留存转资本公积暂不纳税政策的合规运用
• 8、个人股东大额限售股转让的税收政策运用规划
• 9、不公允增资和实缴投资下个人股权转让规划论证
• 10、利用互联网平台转移支付个人所得运用中的风险分析

适合人群

企业负责人、投资人、财务负责人、税务经理、财税主管、税务师（会计师）事务所负责人。

师资信息

拟邀陈老师，具体师资以当期正式通知为准；以下院校岗位、业务专家、审稿及出版和专业资格为既往经历，当前资格状态以核实为准。 陈老师是某省税务干部学校特聘教师、上海财经大学特聘教师，曾为省税务局特聘税收业务专家，《中国税务报》税收业务版特聘审稿人。近年来，陈老师在国家级刊物发表财税业务文章200多篇，出版财税专著7部。陈老师是注册会计师，税务师。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。