课程定位

面向内控、审计、合规和风险管理岗位，结合案例学习数字技术、分析工具及智能审计应用，关注依法监督和数据合规。

学习收获

• 结合案例了解大数据审计的环境特征和技术要素。
• 熟悉智能审计所需的基础知识与工具方法。
• 了解智能审计应用的开展思路。
• 学习提高审计水平，支持企业发展目标。

课程特色

• 将缺口、重复、数据孤儿、趋势与匹配等量化分析，连接频率、强度、高危和相对测试等画像方法。
• 通过智能合同审核、ChatGPT应用及综合讨论，分析目标范围、数据整理、文本分析、报告与语义搜索。
• 结合OLAF、3M和一类二类错误，讨论持续审计成熟度、结构化数据库及ETL衔接。

课程模块

第一模块：智能化时代为企业带来的影响

• • 智能时代企业中的危机和商机
• • 辅助企业永续发展的风险管理
• • 内控体系如何融入风险管理
• • 数据导向风控的八大方向
• • 数字化检测业务循环主要内控关注点
• • 数字技术对审计风险管理的挑战和机遇

第二模块：回顾式数据审计中的量化分析

• • 量化数据分析思路方法阐述
• • 企业价值链各循环量化数据分析重点与技巧
• 缺口分析、 重复分析
• 模糊重复、 数据孤儿
• 时点分析、 合理分析
• 趋势分析、 匹配分析
• • 规范数据治理原则
• • 风险预测
• 前瞻性算法
• 无监督学习算法
• 监督型学习算法

第三模块：如何以非量化数据分析找出数据画像

• • 以非量化数据分析探测内控缺陷舞弊风险
• • 数据画像思路、方法阐述及设计原则
• 频率测试、强度测试
• 高危测试、相对测试
• • 数字频率测试舞弊红旗预警（本福特定律）
• • 浓度测试非寻常关系（GEL观念）
• • 尽职调查中的12关注点：并购不踩雷
• • 智能化时代必备的数据异常分析方法

第四模块：数字化内控与智能风险管理在舞弊审计中的作用

• • 数字化流量、平台管理、前中后系统的IT审计
• • 数字化时代如何建立有效的 内部控制制度 （3P3S）
• • 智能风险管理在舞弊预防与持续监督中的应用
• • 预防与发现财务报表舞弊的工具与技巧
• 建立舞弊举报机制与流程，不相容职责分离
• 制定财务制度与权限表

第五模块：AIGC如何用在审计上

• • 人工智能在风险管理中的角色
• • 智能系统和自动化审计
• • 如何利用自动化审计与智能决策支持
• • 案例研究和综合讨论
• • 智能合同审核关键点
• • ChatGPT在审计中的实际应用
• 明确调查目标和范围
• 数据收集和整理
• 制定调查问题
• 分析和探索，文本分析
• 自动生成报告
• 语义搜索和关键字分析

第六模块：人工智能与AIGC所带来的法律问题

• • 智能时代下AIGC的数据隐私和合规性
• • 如何掌握问话技巧，向AIGC问对问题
• • 利用ChatGPT，大数据，人工智能的法律风险

第七模块：实施数据分析的OLAF方法

• • 批判式思维与审计数据分析息息相关的关系
• • 数据分析5大误区及防范方法
• • 高效审计数据分析中的3M要素
• • 落实数据分析的OLAF方法
• 目标设定、采集复核
• 执行分析、结果追踪
• 一类错误、二类错误
• • 企业审计数据分析成熟度梯级
• 持续审计与智能分析设计与开发
• 持续审计工具与“有结构型巨大数据库”
• 数据衔接（ETL管理）

适合人群

• 内控审计部、内控合规部、风险管理部等部门的主管或资深员工；• 其他对审计智能化感兴趣并具备相关的工作经验，想提高管理能力的主管或资深员工。

师资信息

拟邀胡老师，具体授课安排以当期正式通知为准；以下为其教育、专业资格及既往工作经历。 澳大利亚阳光海岸大学工商管理硕士MBA、英国伦敦大学法学荣誉学士LLB、马来西亚会计荣誉学士BA、马来西亚注册会计师CPA、特许会计师CA、美国注册舞弊审查师CFE、国际注册内部审计师CIA、英国特许董秘司ICSA、国际注册系统审计师CISA，以及中国企业二财务管理协会特约内审课程设计专家。具有某国际500强集团审计分管副总裁经历，曾在世界500强集团领军国内及亚太审计团队、担任全球反舞弊调查部总监；曾在国内、亚太、澳洲新西兰、南北美洲及欧洲多国开展审查项目，其中部分涉及巨大金额与国际犯罪集团，并被当地头条报道。 金光集团粮油食品 – 审计分管副总裁 金光集团电信科技 – 内控合规顾问 伟创力 – 原财务舞弊审计国际总监、审计亚太区总监 金鹰国际 – 原中国区审计总监 新加坡发康投资集团 – 原财务总监 具有实战审计和反舞弊调查经验与国际化视野；授课注重严谨系统与案例应用，将风险控制、理论工具、分析思路和企业经营实际联系起来。 • 舞弊审计• 数据分析• 文书分析• 审讯技巧• 审讯心理学 • 审计测谎• IT审计• 大数据分析 • 境外合规• 数字货币• 采购审计• 财务舞弊防范 • 内控评估• 内审模式创新• 内审部门搭建 • 审计经理培训 • 内审员培训• 举报热线搭建 • 企业风控ERM • ......

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。