课程定位

面向财务、资金及外贸业务人员，讨论国际结算、外币交易与套期会计及汇率风险工具，保留2011年回顾和2012年展望作为历史教学案例，不作为2026预测、投资建议或收益与避险效果保证。

学习收获

• 学习世界经济走势分析及相关外汇政策、法规的解读方法。
• 认识金融衍生产品尤其外汇衍生工具的特点与作用。
• 增强企业外汇风险意识，学习风险防范的方法。
• 学习企业应对汇率变化与分析汇率趋向的思路，不承诺预测准确率。

课程特色

• 第一天讨论外汇基本运作，第二天讨论外汇风险管理。
• 2011年币种及金价回顾、2012年展望属于历史材料；政策与工具适用性须按当期规则和企业情况核实。

课程模块

第1天 外汇基本运作

• 第1天 外汇基本运作。

一、 汇率相关情况综述

• - 汇率形成机制
• - 人民币汇率和我国宏观货币政策
• - 人民币汇率改革以来美元兑人民币走势回顾和分析
• - 当前美元兑人民币处在怎样的走势之中?
• - 影响未来美元兑人民币走势的关键因素分析我国外汇改革
• - 如果未来人民币再次出现升值,企业如何应对
• - 利用灵活的国际结算方式

二、 外汇会计

• - 外币交易会计
• - 公允价值套期的会计处理
• - 现金流量套期的会计处理
• - 在国外实体的净投资

三、 国际走势及未来变化趋势分析

• - 原油价格、美元走势、黄金每年波动周期性和季节性因素
• - 2011年主要贸易币种兑美元的走势分析和2012年未来展望
• - 2011年金价走势回顾以及2012年未来展望

第2天 外汇风险管理

• 第2天 外汇风险管理。

四、 企业经营所面临的外汇风险

• - 外汇风险主要形式：交易风险、会计风险、经济风险、储备风险
• - 当前企业规避汇率风险的意义
• - 如何运用外汇避险产品、金融产品、金融工具等规避汇率风险
• - 外汇远期
• - 外汇期货
• - 外汇期权
• - 外汇互换
• - 企业使用外汇避险工具存在的问题分析

五、汇率趋向分析与金融衍生工具的适用条件

• - 企业规避汇率风险关键
• - 了解利率、数据、政治环境和货币走势的关系
• - 了解外汇市场相关的信息
• - 掌握外汇市场基本知识：经济基本面、市场资金流向、技术分析和心理面分析

六、 企业如何规避汇率风险

• - 提高企业自身判断能力
• - 利用远期进行风险管理
• - 利用期权进行风险管理
• - 利用互换进行风险管理
• - 正确使用缩短货款期限、锁定汇率等措施
• - 依靠专家和信息规避汇率风险

适合人群

财务总监、资金总监；财务经理、资金经理；外贸业务负责人、外贸业务员。

师资信息

课程采用专业讲师团队，涵盖会计与实务背景，师资来源涉及四大国际会计师事务所、世界500强企业、上海财经大学、国家会计学院等。具体教师名单、所属机构和当期安排以正式通知为准，团队来源不代表各机构人员共同授课。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。