课程定位

面向企业管理人员和业务骨干，以合法合规、成本效益及事前综合分析为学习边界，研讨课程所列税收筹划方法、风险自测及不同税种自查。涉及2021年稽查等历史案例，相关交易和优惠的适用条件须另核当期正式规则，不作规避监管指引、个别税务建议或节税结果保证。

学习收获

• 了解纳税筹划知识、技术手段和平台。
• 学习日常经营活动与常见税种的纳税筹划方法。
• 通过课程案例研究税收法规政策的变化。
• 学习税务风险自我检测的思路和方法。
• 学习不同税种纳税自查的方法与技巧。
• 通过案例分析税收法规及企业优惠政策的适用问题。

课程特色

• 结合技术手段剖析和典型案例，联系企业战略及日常经营管理环节开展学习。
• 课程安排为2天12小时，每天6小时；采用通俗讲解与案例分析。

课程模块

纳税筹划的概念、原则与程序

• （一）纳税筹划兴起的背景
• 1）企业偷逃税现象辨析 2）企业多缴税现象辨析
• （二）纳税筹划的概念
• 1）纳税筹划的概念
• 2）纳税筹划与偷税、漏税、骗税、抗税、避税的区别
• （三）纳税筹划的基本类型
• 1）优惠型税收筹划 2）节约型税收筹划
• （四）纳税筹划的原则—成本效益原则
• （五）纳税筹划的特点
• 1）事前性 2）合法性 3）综合性
• 4）目的性 5）操作性
• （六）纳税筹划的五大环节
• 1）企业组建过程中的纳税筹划 2）企业筹资过程中的纳税筹划
• 3）企业投资过程中的纳税筹划 4）生产经营过程中的纳税筹划
• 5）财务会计核算与成果分配中的纳税筹划
• （七）纳税筹划的限定因素
• 1）政策的限定 2）目标的限定
• （八）纳税筹划的程序
• 1）节税目标确定 2）模型构建与测算
• 3）方案比较与选优 4）方案实施
• 5）反馈与提高

筹划平台及税收技术手段辨析

• （一）纳税筹划平台
• 1）价格平台 2）优惠平台 3）漏洞平台的适用与风险辨析
• 4）空白平台 5）弹性平台 6）规避平台的合规边界研讨
• （二）纳税筹划技术手段
• 1）免税技术手段 2）减税技术手段 3）税率差异技术手段
• 4）分劈技术手段 5）扣除技术手段 6）抵免技术手段
• 7）延期纳税技术手段

十八种纳税筹划方法与案例

• （一）纳税筹划实务的讲解思路
• （二）纳税筹划主要方法与实战案例分享
• 1）组织形式筹划法 2）价格筹划法 3）销售方式筹划法
• 4）扣除项目筹划法 5）投资收益筹划法 6）形式转化筹划法
• 7）化整为零筹划法 8）二点一线筹划法 9）合并筹划筹划法
• 10）分立筹划筹划法 11）优惠技巧筹划法 12）核算技巧筹划法
• 13）多步交易筹划法 14）临界点筹划法 15）合法挂靠筹划法及其适用边界案例
• 16）申报技巧筹划法 17）打包出售筹划法 18）游离空间筹划法

纳税风险自测、评估与分税种自查

• （一）纳税风险自测与风险评估
• 1）税负异常与否分析 2）收入完整与否分析 3）收入确认时间分析
• 4）视同销售情况分析 5）成本合理性分析 6）费用合理性分析
• 7）扣除项目合理性分析 8）非经常性损益合理性分析
• 9）关联方定价合理性分析 10）非关联方串谋分析
• （二）分税种纳税自查技巧
• 1）流转税自查技巧 2）所得税自查技巧 3）财产税自查技巧
• 4）行为税自查技巧 5）地方性基金自查技巧

税务稽查与纳税评估研讨

• （一） 税务稽查 形势分析
• 1）面对税务稽查，企业的复杂心态分析 2）税法改革与稽查总体形势
• 3）最近几年税务稽查工作结果的回顾 4）2021年税务稽查任务及稽查重点领域
• （二）税务稽查的流程与方法
• 1）企业被稽查原因的分析 2）税务稽查工作基本流程及稽查部门内部职能划分
• 3）税务稽查基本方法及稽查案例分析4）税务稽查证据搜集
• （三）纳税评估剖析
• 1）纳税评估的构成要素 2）纳税评估的基本流程
• 3）纳税评估的工作方法 4）纳税评估的原则
• 5）纳税评估的发展 6）选案的方法

适合人群

中层层管理者、企业各部门经理、副经理、核心业务骨干员工。

师资信息

章老师，中国人民大学工商管理硕士（MBA），中国注册会计师（CPA）、注册税务师（CPT），具有世界华人百强讲师称号，研究财税管理、人力资源与战略管理，注重财税课程的生动化、形象化。具有为中国总裁培训网、中华培训网、成功在线网、阿里巴巴直播室、国家发展与改革委员会“畅讲中国”组委会、聚成华企在线商学院、中国管理科学学会纳税筹划师论证项目、中国企业联合会财务主管论证项目、财务经理人网、中税网、航天信息、税友集团、时代光华特聘讲师经历，国富经济研究院特聘教授，清华大学、浙江大学财务总监班特聘讲师。清华大学、浙江大学、上海交通大学、同济大学、中国人民大学、中山大学、西北工业大学、中南大学、哈尔滨工业大学等著名高校EMBA、MBA、总裁班特聘讲师。历任江苏油田江都油脂油品厂财务主管、江苏油田化工公司副总经理、扬州大公会计师事务所首席注册会计师、中美合资上海美通生物科技有限公司首席财务官（CFO）兼泰州美通药业有限公司财务总监。精通财务管理咨询及纳税筹划、资本运作、企业内部控制制度设计、项目可行性分析及项目融资等，先后为全国数十家企业提供深度咨询服务，为数百家企业提供企业内训服务，此外成功举办过数百场大型公开课。主讲的《税务稽查应对策略与企业税务风险管控》、《纳税筹划技巧与实战案例点评暨方法精讲》、《非财务经理的财务管理》、《应收账款回收与客户信用管理》、《内部控制与风险管理》、《全面预算管理》、《全面成本管理》、《内部审计实务与实操》等课程。服务客户包括：中国移动、中国电信、中国石油、中国石化、中国邮政、中国工商银行、中国建设银行、中国银行、中国农业银行、中信银行、平安集团、江苏银行、招商证券、中国水电、国家电网、南方电网、中国国航、彩虹集团、中免集团、杭实集团、三峡集团、中国生物、宏福集团、公元集团、光明集团、长虹集团、美的集团、联想集团、海天塑机集团、瑞云集团、汇鸿集团、爱康集团、昇兴集团、冰山集团、广兴达集团、鹰游集团、大海集团、常林集团、华丰集团、广药集团、常能集团、镇海炼化、斯穆—碧根柏、上海烟草集团、江西焦化集团、合肥燃气集团、江苏盐业集团、重庆能投集团、富春江集团、牧羊集团、宝胜集团、汉威集团、中策橡胶集团、威胜集团、五菱工业、亚星客车、奔驰汽车、宇通客车、金龙客车、吉利汽车、比亚迪汽车、一汽集团、二汽集团、上海大众、海马汽车、比飞车业、中信戴卡、扬子江动力、盐城交运集团、宜昌交运、江西长运股份、恒诚织布、万华服饰、报喜鸟集团、步森集团、斐戈集团、与狼共舞、万科股份、绿地集团、合生创展、世茂集团、大华集团、三美化工、晨宏力化工、泸天化集团、神威药业、立信药业、同济堂药业、西安杨森、葵花药业、江汉药业集团、国药控股、老百姓大药房、赛德电气、威克生物、星火锻压、红旗电缆、中机环建、中油天工、正大饲料、京江大酒店、江都市发展与改革委员会、台州市经济与贸易委员会、永康五金城、森泰机电、银泰实业、浪达厨具、威特电池、天合光能、华山光电、研祥科技、九阳股份、恒宝股份、青岛啤酒、联合工业、晓通网络、不二制油、九联科技、江顺科技、罗姆电子、理文造纸、建发物资、巴德富实业、龙星化工、鲁阳股份、牧原食品、金科控股、中核工业、南京地铁、华丰板材、清华大学、浙江大学、上海交通大学、同济大学、中国人民大学、中山大学、西北工业大学、中南大学、哈尔滨工业大学、华东师范大学、华侨大学、扬州大学……授课风格旁征博引、诙谐幽默、深入浅出。上述资格、岗位、课程、客户及授课规模为个人历史经历，具体师资及本期安排以正式通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。