课程定位

通过2018年税改背景与税务案例，研讨企业税务职能、流程、筹划及个人财产风险管理，具体现行适用文本与当期讲授范围以正式课程材料为准。

学习收获

• 认识课程所涉税改政策背景及税务信息。
• 通过税务案例理解税务职能。
• 梳理公司税务处理流程与筹划安排。
• 学习税务风险分析及管理框架。

课程特色

• 第一部分明确为2018年政府工作报告税收主题，讨论增值税、企业所得税、个人所得税和其他税改革细项。
• 征管部分涉及金税三期、联合稽查、双随机、实名制、纳税人识别、五证合一、银税合作、CRS及BEPS15项行动计划等原题。
• 企业战略和个人谋略分别讨论税务规划、合规运营、财产隔离、房地产税与房产税、个税分类综合及扣除，不承诺一生财富安全或提供个案税务结论。

课程模块

Day 1

• 08:30 入场及签到
• 09:00 课程开始，主持人致辞

Part 1 2018年克强总理政府工作报告税收要点解读

• 一、 改革增值税
• - 按照三档并两档方向调整税率水平，重点降低制造业、交通运输等行业税率
• - 提高小规模纳税人年销售额标准
• - 改革出口退税负担机制、退税增量全部由中央财政负担
• 二、 完善企业所得税
• - 大幅扩展享受减半征收所得税优惠政策的小微企业范围
• - 大幅提高企业新购入仪器设备税前扣除上限
• - 实施境外投资者境内利润再投资递延纳税
• - 实施企业境外所得综合抵免政策
• 三、 改革个人所得税
• - 提高个人所得税起征点
• - 增加子女教育、大病医疗等专项费用扣除
• 四、 其他税改革
• - 健全地方税体系
• - 物流企业仓储用地税收优惠
• - 稳妥推进房地产税立法
• - 下调汽车、部分日用消费品等进口关税
• - 新能源汽车车辆购置税优惠政策
• - 企业重组土地增值税、契税政策
• 12:00 午餐
• 13:10 课程开始

Part 2 企业与高收入群体面临的全新税收环境

• - 金税三期与税收征管
• - 国地税联合稽查
• - 税务稽查双随机
• - 税收实名制管理
• - 统一的纳税人识别号制度
• - 五证合一登记制度
• - 便民办税春风行动
• - 银税合作机制不断增强
• - 税总与外汇总局联合监管
• - 税务机关与公安机关联合执法常态化
• - 守信激励失信惩戒制度
• - 税收违法黑名单联合惩戒制度
• - 危害税收征管罪
• - 税收协定+税收安排
• - 中国CRS措施
• - BEPS 15项行动计划全面出炉
• - 税收征管、稽查环境及企业应对

Day 2

• 09:00 课程开始

Part 3 企业发展必须具备的税收战略

• - 基本点：税收是企业的重要成本
• - 税收直接影响企业的利润
• - 税收将是企业的生命线
• - 税务规划、事先预测和预测分析
• - 提高企业在税务职能的运作
• - 外包服务和支持的税务调整
• - 税收关系着企业的运营安全
• - 个人税务管理与财产规划
• - 企业经营者税务合规责任与相关法律风险
• - 税收风险识别
• - 税收信用与事业经营的关系
• - 失信约束的影响
• - 全增值税环境下企业税收战略核心
• - 企业规范化运营条件下税收战略措施
• - 合法化是税收筹划的基础
• - 税收筹划是企业税收战略的重要组成部分
• - 税收筹划经典案例分享与分析
• 12:00 午餐
• 13:10 课程开始

Part 4 个人税收谋略

• - 税收涉及财富的长治久安
• - 税收≈财富 ≈风险
• - 你的财富是谁的财富
• - 财富掌控：税务信息掌控信息的透明度
• - 政府工作报告：房地产税到底如何征
• - 政府如何实现“房子是用来住的，不是用来炒的“
• - 房地产税什么时候来
• - 房地产税和房产税一样吗
• - 持有多套房屋的成本将是多少
• - 房地产税开征以后，房价有可能要跌了吗
• - 房子该买还是卖
• - 企业财产与个人财富有效隔离
• - 个人所得税：起征点和免征额
• - 个税到底怎么减
• - 个人所得税的劫富济贫之路
• - 个人所得税分类与综合相结合制度改革
• - 基本扣除与专项扣除
• - 与个人所得税改革相衔接的措施有哪些
• - 新环境下您拥有财产的最佳方式
• - 个人财富规划中的风险与安全问题
• 17:00 课程结束

师资信息

李老师，税务领域专家，曾参与14税改、草拟《〈中华人民共和国企业所得税法（草案）〉及说明》，并参与修订《中华人民共和国税收征管法》《中华人民共和国个人所得税法》《中华人民共和国车船税法》。曾主持或参与30多项国家、省市课题，相关建议以新华社内参形式提交，课程涵盖中国税制改革、企业税务战略管理及实操；长期为大中型企业提供税务咨询、纳税筹划和涉税指导，服务包括国航、友邦、渣打、中国建总等，具有东北财经大学博士生导师经历。上述均为个人历史经历，当期师资以正式通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。