课程定位

面向使用Excel编制和跟踪预算的企业财务人员，通过测试与拟真案例，将数据汇总核对、预算计算和差异分析连接成流程，重点练习模板、报表联动及预算实施控制。

学习收获

• -掌握清晰的预算编制流程及思路，建立全局观
• -测试&大量拟真案例演练，快速指导具体工作实践
• -学习Excel预算编制模板，化繁为简高效工作

课程特色

• 课程按08时30分签到、09时开始、12时午餐、13时10分续课及17时结束组织一日学习。
• 通过十道测试题与格力美的海尔及产品BOM等案例，将具体函数运用于三大表预算和动态差异分析。

课程模块

模块一 如何搭建预算模板——准备篇

• 1.预算模板的制作解析思路
• -预算模板的逻辑分析（外资企业、民营企业、国有企业模板）
• 2.如何设计利润表预算和实际的分析模板
• -案例：预算模板示例练习，体验预算模板的制作和差异对比
• 3.制作预算模板需要掌握的Excel知识点
• -测试：十道题目测试您在预算模板制作中的能力

模块二 编制预算要使用到的Excel知识点——Excel篇

• 1.如何建立报表之间的链接
• -Excel知识点：Iferror函数，Sumif函数，Rank函数，报表之间的链接和快速复制
• -案例练习：格力，美的，海尔哪家强
• 2.预算假定参数的设定和基础知识的普及
• -Excel知识点：数据有效性，定义名称，相对引用、绝对引用、混合引用的区别
• 3.销售预算
• -Excel知识点：If、Vlookup函数的使用，销售柱状图、销售分布饼图的制作
• -案例练习：如何设计一个销售预算表
• 4.材料成本预算
• -Excel知识点：条件格式来监控标准成本，使用Indirect函数完成数据调用
• -案例练习：产品BOM分析，通过分解的BOM案例来完成材料成本的预算剖析
• 5.直接人工，人工工资及相关人力成本的预算
• -Excel知识点：ROUNDUP函数
• -如何预算直接人工需求，如何确定合理的直接人工预算
• 6.期间费用预算
• -Excel知识点：Offset函数，Index+Match函数，控件的使用
• -如何设计Excel表单，即方便使用者填写又有利于财务部门的汇总、分析
• 7.固定资产投资预算
• -Excel知识点：时间函数，Dateif函数，SLN函数
• -如何建立折旧模型来做固定资产折旧预算
• 8.整体预算模板的搭建
• -如何设计Excel全自动的预算模板，完成实际和预算、和上年度的比较模板
• -通过数据直接完成仪表盘的可视化自动链接模型

模块三 财务报表预算——报表篇

• 1.资产负债表预算
• -应收账款的追踪模型建立，应收账款余额的预算编制
• -Excel知识点：Sumproduct函数
• -存货周转率和存货余额的预算编制
• -应付账款余额的预算编制
• 2. 现金流量表 预算
• 3.练习：完成预算三大表的搭建，并检查KPI的合理性

模块四 如何用Excel跟踪预算的实施——控制篇

• 1.销售收入的跟踪报表图形
• -使用周报表跟踪系统来监控预算的实施
• 2.销售毛利的跟踪差异分析
• -Excel知识点：使用瀑布图来跟踪毛利的预算&实际间差异
• 3.期间费用的控制
• -使用动态图表来完成费用预算的监控
• -Excel知识点：使用涨柱线、控件完成曲线图形，完成从软件系统科目余额表导出数据，直接生成预算差异表，并形成比较图形（无手工填入动作）

师资信息

袁老师。其财务管理与教学经历包括： 袁老师有着20年+外企财务高级管理经验，有大型美资制造企业财务总监任职经历，向上承接集团战略，向下引领各个管控子体系，并深谙财务分析与预算管理之道，精通Excel，此前曾帮助企业设计各产品线盈利模型及业务评价模型、成功完成并购重组、辅导企业IPO上市的财务整合工作。同时，袁老师是财务管理咨询资深讲师，上海财大高级国际财务管理师，在教学中，善根据企业需求，贴近学员需求，注重财务管理实践，运用多种国内外先进的教学工具和方法，寓教于乐，让学员在学习后能有效运用。擅长话题：全面预算管控、财务分析、Excel在财务管理中的应用、Excel财务模型、内部控制和企业风险管理、供应链成本管理等。 具体授课安排以当期正式通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。