课程定位

以税务风险识别与稽查流程学习为主线，将2024年监管事项、具体争议案件和企业内部自查联系起来。通过场景导入、互动答疑、案例分析和演练讨论证据留存及沟通环节，政策及案件均按其教学背景理解，具体事项的适用条件需另行核实。

学习收获

• 结合征管趋势与稽查重点，识别企业需要关注的高风险税务事项。
• 通过真实案例与互动答疑，理解税务检查流程和风险处置环节。
• 练习税务自查与合规证据链留存的方法。

课程特色

• 以案例剖析、互动答疑、实战演练和工具总结组织学习。
• 增值税发票、资本交易、所得税、优惠政策及第三方信息案例分别设置讨论或小结，配合企业税务风险应对工具模板。

课程模块

税务监管趋势、稽查重点与2024年案例背景

• 【场景导入】税务总局公开曝光的典型案件
• 【互动研讨】为什么今年收到的税收风险提示提醒比较多
• 一、企业产生税收风险的 5 个主因
• 二、2024 税务征管、稽查关注的重点事项与总局监管方向
• 三、如何正确理解 2024 年税务风险和应对 税务稽查
• 四、金税四期背景下企业准备与应对注意事项
• 【小结】如何把握当前减税降费下的税务监管趋势与企业关键准备

稽查检查流程及税务风险应对

• 【场景导入】什么情况下税局会找上门
• 一、2024 税务机关风险推送分工协作 - 稽查、征管定位与应对
• 二、税务稽查的“五步工作法”要旨：提示提醒、督促整改、约谈警示、立案稽查、公开曝光
• 三、企业纳税风险的自查方法
• 【互动答疑】税务稽查检查对象如何选择和确定
• 【互动研讨】为什么我企业被稽查检查
• 四、税务稽查重点关注哪些证据材料
• 五、税务稽查沟通协调策略 - 经验与案例分享
• 【实战演练】揭秘稽查检查背后的逻辑
• 【小结】盘点税局选案、稽查检查流程，识别危机化解的最佳环节

企业稽查风险案例：场景导入

• 【场景导入】税局预警风险，如何应对

近期税务案件与风险分析

• 1、枝江酒业等若干企业倒查五到三十年案例解析与应对
• 2、宁波博汇股份公司消费税争议事件解析与风险
• 3、各地严查税收洼地及招商引资涉税问题案例警示与风险应对
• 4、新公司法五年实缴引发税务稽查案例与关注要点
• 5、当前各类灵活用工平台税案解析与风险应对
• 6、多地电商遭税务严查补税五大涉税风险
• 7、当前关联交易税务稽查重点方向与应对
• 8、公司注销税务风险引发稽查案例

增值税及发票风险案例

• 1、为他人虚开发票典型案例-虚开认定要点-资金回流
• 2、为自己虚开-取得虚开发票多起案例
• 3、自然人代开发票-虚开避税典型案例
• 4、企业收入确认时间稽查税案与合规防控
• 5、资金回流认定条件与典型案例
• 6、视同销售预警指标案例解析与应对
• 7、账外收入、分解收入预警指标与合规认定
• 8、窜货、换货、退货、刷单、折扣、返利等少计收入典型案例
• 9、经营需要对开、环开、关联方互开发票等典型案例与借鉴
• 【实战演练】如何发现增值税及发票关键税务风险点
• 【小结】增值税发票关键风险点与自查应对举措

资本交易税务风险案例

• 1、公司股权架构设计典型案例与税务风险
• 2、自然人股东股权转让稽查案例与实战应对
• 3、公司股东股权转让稽查案例与实战应对
• 4、以房地产、股权、专利等非货币出资引发巨额补税案
• 5、公司预分红、强制分红、不按持股比分红、视同分红等税务稽查案例
• 6、民间拆借资金的税务风险点与稽查重点
• 7、资产划转稽查典型案例与合规要点
• 8、企业投资退出八种方式税务风险比较与稽查案例
• 【小结】企业资本交易合规必须关注的税务风险与预防举措

所得税风险案例

• 1、小微企业相关指标风险应用案例
• 2、职工薪酬与个税基数及社保基数比对匹配困境焦虑与应对
• 3、研发费指标差异税企分岐案例与应对
• 4、多起上市公司补税案对合伙企业税务稽查典型案例与风险应对
• 5、简单粗暴股权转让损失筹划失败案例
• 6、母子公司提供服务费避税的风险与补救
• 7、税总公告曝光多起个税汇算清缴典型稽查案例要点揭示
• 案例 1：各地“双高”人群个税监管的具体做法与合规方向
• 案例 2：个人财产、家族财富与企业规范经营稽查案例
• 案例 3：佣金补税案警示--服务费、咨询费合规做法
• 案例 4：其他应收款与其他应付款余额过大风险
• 案例 5：发票测算成本费用偏离率偏大风险
• 【实战演练】如何通过公开信息学习企业应对策略
• 【小结】所得税关键税务风险与自查应对举措

优惠政策适用及其他风险案例

• 1、税收优惠政策应用之业务流程再造遗留税务风险
• 2、阶段性税收政策应用税务稽查案例
• 3、误用税收优惠政策识别与补救案例
• 4、地区税收优惠政策风险案例与合规
• 5、行业税收优惠政策风险案例与合规
• 6、特殊业务税收优惠政策风险案例与合规
• 【实战演练】结合案例讨论税务争议中的沟通与合规应对。

第三方信息引发的稽查与工具总结

• 1、公检法移交案件与税务稽查案例
• 2、网络舆情引发三方比对稽查案例
• 3、大额公转私等监管方向预判与各地重点案例
• 4、个人财产、家族财富与企业规范经营
• 5、房产税信息异常案例解析与风险应对
• 6、土地使用税信息异常案例解析与风险应对
• 7、印花税信息异常案例解析与风险应对
• 8、契税信息异常案例解析与风险应对
• 【工具】企业税务风险应对相关工具模板讲解
• 【总结】数字化征管背景下企业税务风险的识别、自查与应对。

适合人群

财务、税务总监；财务、税务主管；财务、税务经理。

师资信息

肖宏伟，资深税务稽查实务讲师，具有税务局征管稽查工作二十余年的经历，参与税案稽查、文件调研制定及税企争议处理。曾多次获得税务系统“十佳征管标兵”“稽查能手”“税收征管技术状元”等称号，研究企业税收策略及涉税风险防范，将税收稽查与税政业务实践用于案例教学。具体历史经历与本期授课安排以正式通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。