课程定位

以业务变化中的财务分析问题为入口，将战略方向、绩效评价和风险管理连接起来。供应商数据包、预算管控、模拟对话及会议议程等练习，帮助业财人员比较证据、模型和行动选择。

学习收获

• 练习定制化经营分析报告场景。
• 结合市场、材料与供应链变化分析背后的业务问题。
• 学习多维度经营预测模型的构建。
• 联系外部环境和内部政策变化，研讨收入、成本、利润、份额等指标预测。

课程特色

• 四场景分别保总成本模型和供应商评分、定价敏感及大客户模型、研发双轨与滚动预测、库存及应收归因工具。
• 模拟讨论包含增加五百万元市场费用的业财对话、长期研发项目取舍和库存KPI责任。
• 分析闭环连接报告汇报、会议决议跟踪、数据清洗治理、复合人才和业财伙伴关系。

课程模块

经营分析痛点及方法

• 破解四大顽疾，让分析从“事后诸葛”变“事前军师”
• 1. 痛点解剖，经营分析四大顽疾
• ①脱离战略“南辕北辙”;
• ②脱节业务“纸上谈兵”;
• ③考核失效“虎头蛇尾”;
• ④忽视风险“大意失荆州”
• 案例:某集团公司经营分析“破茧成蝶”之路
• 2. 破局四重奏--关键方法论
• ①对准战略方向，战略纠偏引擎
• ②促进业务改善，业务耦合加速器
• ③优化绩效评价，绩效精算罗盘
• ④管控经营风险，风险韧性护城河
• 3. 实战工具
• 巧用归因模型，告别“鸡肋”分析--常用深度归因分析模型解析

四大业务场景训战

• 场景1:供应链降本增效一一从“压单价”到“总成本最优”
• 痛点举例:采购引入低价供应商反致质量成本飙升方法论:
• ①采购总成本模型:显性成本+隐性成本
• ②实战工具:某公司供应商供货业绩评分表
• ③采购降本常见策略和手段
• 演练 1:给定供应商数据包，计算真实采购成本并制定谈判策略
• 场景 2:销售业绩突围--从“铺费用”到“精准打击”
• 痛点举例:销售收入未达标理由重重，资源投入浪费严重方法论:
• ①定价弹性区间:在价格战中守住利润护城河用敏感分析撬动价格杠杆下的利润密码
• ③构建大客户分析模型，挖掘高价值客户
• 案例:破解销售费用超预算的困局
• 演练 2:模拟对话训练:业务人员向财务解释"为什么需要增加500 万市场费用"&财务人员向业务说明"如何通过定价策略改善利润”
• 场景3:研发投入黑洞一从“无底洞”到“精准投资”
• 痛点举例:研发费用增速超收入，投入产出比持续走低方法论:
• 1、研发双轨制:技术开发(战略卡位)VS 产品开发(ROI导向)
• 2、研发阶段决定80%成本?一一业务财务联手「成本筑底」
• 3、研发费用黑洞的破解路径一从失控到精准投入(研发费用标准化)
• 案例:某企业新品研发费用的预算管控及滚动预测
• 演练 3:是否砍掉某长期研发项目
• 场景 4:全周转归因纠偏一一打破数据孤岛，让血液流动加速
• 痛点举例+方法论:
• ①库存周转放缓:呆滞品占比超标的背后根因
• ②应收账期失控:客户话语权分级管理策略
• 实战工具:价值链存货思维:从设计标准化到排产优化
• 演练 4:销售咬定“客户给的计划”，采购甩锅“生产压货”一一库存周转KPI到底该绑给谁?

分析执行、数据及业财协同

• 1.开好一场让老板拍板的经营分析会
• 案例:某企业经营分析“七宗罪”整改实录
• 方法论:①经营分析报告汇报的要点和窍门;
• ②召开经营分析会需要提前做哪些准备?
• ③经营分析会重点事项的决议如何跟踪?
• 演练5:结合自身企业情况，设计企业经营分析会议程
• 2.数据治理底层基建
• 方法:经营分析数据的获取+清洗+治理
• 案例:业务部门不给数据?如何反向倒逼数据质量?
• 3.经营分析人才培养
• 能力图谱:既懂本量利模型，又能下车间看投料管道的复合人才
• 案例:从专员到专家-一某集团经营分析组织能力建设实录
• 4.业务伙伴关系构建
• 转变-从角色认知的重塑开始
• 从“背靠背”到“面对面”一如何打造业财协同的氛围和机制
• 案例:从“割裂敌对”到“双向奔赴”，某公司“业财融合”成功实践之路

适合人群

01 期望通过经营分析来优化决策的企业中高层管理；02 致力于提升经营分析专业能力的业财骨干。

师资信息

龚老师，具有中国CPA、美国CMA及国际教练联盟ICF的ACC教练资格，并为精通对话辅导与督导认证教练，属于中国管理会计咨询首批实践者，拥有十六年财务管理咨询经历。曾任职普华永道、正略钧策，领导或参与六十多个集团、上市企业及行业龙头咨询项目，专长涵盖集团财务管控、预算、成本、风险和经营分析。具有CMA南京精英俱乐部首席专家、IMA官方轻听CMA栏目分享嘉宾、IMA管理会计高峰论坛演讲嘉宾及CMA讲师年会分享嘉宾、IMA第十二届校园案例大赛总策划人经历。著有《企业经营分析：揭秘商业本质 提升管理效益》，该书被IMA美国管理会计师协会收录于《管理会计能力素质系列》。曾为南京新百、上海家化、旺旺、迪卡侬、上海浦东外资协会等分享，项目实践包括某钢铁集团管控、业务模式与组织结构优化，改进其财务业务模式、财务管控及财经组织架构；某大型高科技电子集团业财融合价值创造项目，搭建反映各事业单元实质、服务业务实践的预算体系和经营分析报表框架，并建立风险管控机制；某能源集团以全面预算贯穿运营主线，统筹资源、协调发展。具体历史角色、个人资格和当期安排以正式通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。