课程定位

面向企业治理、经营及财税人员，将事前性、合规性、可行性与具体业务场景相联系。课程保留营业税、增值税转型等历史议题，法律政策内容作为学习研讨，不视为当期个案筹划或节税承诺。

学习收获

• 了解纳税筹划相关知识及技术手段。
• 学习企业战略决策中的税务管理与筹划方法。
• 研讨日常经营管理中的税务问题。
• 认识不同税种的管理和筹划方法。
• 学习企业所得税法及实施条例相关议题。
• 研讨其他税种政策变化的影响。
• 了解增值税转型这一历史议题对企业的影响。

课程特色

• 案例覆盖企业设立、投融资、销售、内部核算及股权投资等业务环节。
• 各税种分别研讨，保留关税保税、工资薪金、劳务、印花、契税和土地增值税等具体范围。

课程模块

筹划基础、合规与风险

• 税收筹划的动力机制
• 降低税收成本
• 讨论涉税风险的识别和管理目标。
• 获取资金时间价值
• 税收筹划的本质：事前性、合规性、可行性
• 税收筹划的主要内容
• 辨析避税相关问题及合规边界。
• 合法节税
• 税负转嫁
• 税收筹划的基础
• 相关税收法律知识
• 相关会计基础知识
• 风险评估与防范

平台和技术手段辨析

• 价格平台：转让定价的运用
• 优惠平台：税收优惠的运用
• 研讨政策遗漏相关筹划思路的适用条件与风险。
• 研讨政策未规定情形的适用条件与风险。
• 弹性平台：幅度的运用
• 讨论税收临界点运用中的适用条件和风险。
• 技术平台：减、免、退、抵免的运用

各经营环节与税种案例

• 流转税的税收筹划及案例分析
• 增值税：纳税人身份、分散经营等
• 营业税：混合销售、营业额等
• 关税：完税价格、保税制度等
• 所得税的税收筹划与案例分析
• 企业设立：公司类型、设立地点的选择等
• 投资和融资：资金拆借、租赁等
• 销售环节：产品价格、销售返利等
• 内部核算：存货计价、固定资产折旧、无形资产摊销等
• 股权投资：成本法、权益法、金融资产等
• 新所得税法及实施条例：居民和非居民、应纳税所得额、应纳税额、税收优惠、反避税、过渡期
• 新所得税法对税收筹划的影响：企业身份、适用税率、优惠条件、税前扣除
• 个人所得税的税收筹划与案例分析
• 工资薪金：工资与劳务的转化等
• 劳务报酬：分次、分项等
• 财产、行为税的税收筹划与案例分析
• 印花税：合同金额、人数等
• 契税：房屋购买、土地权属等
• 土地增值税：增量、收入、成本等
• 综合案例分析

税收法规政策变化专题研讨。

• 流转税：增值税、营业税
• 进出口税收：出口退税、关税
• 企业所得税：新税法下的相关文件
• 行为财产税：房产税、土地使用税等
• 综合税收政策和税收征管
• 增值税转型对企业的影响

适合人群

董事会、监事会成员、 总经理、财务副总经理、 财务经理、主管；税务经理、主管。

师资信息

黄老师，中国首届企业管理咨询师、高级会计师，具有大型企业集团高级财务管理及十年培训咨询经历，曾在大中华集团、河南羚锐股份和圣象集团任财务经理。主讲《总经理的财务管理》、《财务报表解读与分析》、《非财务经理的财务管理》、《内部控制及风险管理》、《EVA》、《成本会计》、《全面质量成本管理》、《税务策划与税务管理》、《全面预算管理与控制》、《成本控制与分析》等课程，通过财务案例分析与点评结合理念和操作。历史培训客户包括武钢、际华国际、中国国航、宁德时代、东风汽车、广本汽车、虹桥机场、欧姆龙国际、上海市政府下属发改委等单位。个人资格、历史任职与当期授课安排以正式通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。