课程定位

面向中高层及内控、审计、合规、法务团队，系统讨论风险识别应对、合规义务与业务控制的连接。具体制度文本属于教学研讨范围，不构成个别企业合规结论。

学习收获

• 理解全面风险管理、内部控制与合规管理的联系和区别。
• 学习风险识别、分析、评价和应对策略。
• 学习将风控内控方法与业务流程、重大决策和信息系统衔接。

课程特色

• 风险部分包括五要素、颗粒度、五种识别方法、舞弊三要素、最大可能损失和期望值评估。
• 合规部分讨论义务类别、国民企重点、组织文化流程，以及合规风险和岗位职责两清单。
• 内控部分逐项涉及七类工具、控制矩阵、手册、权限指引、持续评价与三体系协同。

课程模块

一、企业全面风险管理、内部控制与合规概述

• 1. 全面风险管理、内部控制与合规基本概念
• 2. 全面风险管理、内部控制与合规侧重点解读
• 全面风险管理侧重风险的识别、评估与应对策略
• 合规侧重合规义务识别及合规措施设计
• 内部控制侧重具体控制措施的设计与执行

二、企业全面风险管理体系解读

• 1. 企业全面风险管理核心文件解读
• 2. 企业风险框架设计
• 风险框架——风险分类方式
• 循环/流程划分——基于运营/支持性业务的划分
• 用“五要素”模型描述一项风险
• “风险颗粒度”的选择
• 3. 风险识别与评估
• 风险识别/评估典型实操方式
• 风险识别方法 1——风险对象/风险源识别法
• 风险识别方法 2——场景模拟法
• 风险识别方法 3——流程分析法
• 风险识别方法 4——风险成因分析法
• 舞弊风险三要素模型应用
• 风险识别方法 5——风险事件汇总法
• 风险后果评估方法 1——基于“最大可能损失”
• 风险后果评估方法 2——基于“期望值”
• 重点风险领域的识别逻辑
• 典型成果风险图谱
• 风险评价拓展：两步法——固有风险 vs.剩余风险
• 风险评价“共识”的达成
• 4. 风险策略制定
• 风险管理的推进路径
• 四类主要的风险应对策略
• 风险管理措施的载体：内部控制体系
• 全面风险管理关键成果《风险清单》编制
• 5. 对风险管理体系的监控与改进
• 风险管理工作的动态性
• 风险监控与报告
• 企业风险管理“三道防线”

三、企业合规体系解读

• 1. 企业合规核心文件解读
• 2. 企业合规义务及风险识别
• 企业合规的范畴——狭义 vs.广义
• 企业主要合规义务类别
• 企业及个人主要合规风险类别
• 国有企业与民营企业合规重点差异比较
• 合规风险的评价
• 3. 企业合规体系要素
• 合规组织设计及合规部门关键职能
• 合规文化培育
• 合规关键流程设计
• 合规监督及评价
• 4. 企业合规关键成果编制
• 《合规风险识别清单》编制
• 《岗位合规管理职责清单》编制

四、企业内部控制体系解读

• 1. 企业内部控制核心文件解读
• 2. 企业内部控制的关键因素
• 控制目标和对应风险识别、评估与应对
• 内部牵制的原理及应用
• 授权控制：有效授权的特征
• 监督与激励奖惩：内控有效执行的保障
• 记录与留痕：内控实施的证据
• 3. 内部控制基本工具应用
• 典型内部控制工具
• a. 不相容职责分离
• b. 规划与预算控制
• c. 授权审批控制
• d. 账簿/会计控制
• e. 财产接触/保管控制
• f. 运营分析
• g. 绩效考核
• 内部控制工具的落地
• a. 典型内控管理载体和实施工具
• 内部控制的局限性
• 4. 内控成果编制及内控评价
• 《内部控制矩阵》编制
• 《内控手册》编制
• 《权限指引》编制
• 如何实施持续内控评价

五、专题：企业全面风险管理、内部控制及合规体系的整合

• 1. 组织与职能整合
• 风险管理相关典型职责
• 合规相关典型职责
• 内部控制相关典型职责
• 企业层面典型设计思路
• 风险管理、合规与内部控制的工作协调
• 2. 与内部审计、监察等职能的协调

适合人群

企业中高层管理者；内控部、审计部、合规部、法务部负责人及核心骨干。

师资信息

本期公开资料暂未披露授课老师姓名及完整履历，具体师资请在报名确认时向新中华学习网核实，以正式开课通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。