课程定位

通过税务难题与案例辨析，学习合规管理而非追求单一最低税负，联系业务、资料和内部风险控制。政策改革以教学材料的时期和条件理解，实际适用须核实当期规定。

学习收获

• 结合常见税务难题讨论风险识别及企业税务管理方案完善。

课程特色

• 个税改革按起征点、分类综合、年度征收、工资劳务、反避税、信息共享、专项扣除及社保逐项展开，不补造未列的两问。
• 增值税所得税部分保留新收入准则差异、税率发票申报、销售额口径、损失扣除资料及优惠自判。
• 筹划案例涉及税收洼地、个人独资合伙及非居民间接财产转让，只讨论合规风险不提供避税安排。

课程模块

税收征管格局及管理启示

• 税收征管改革相关关键词。
• 1.国地税合并
• 2.社保征管改革
• 3.降税减费
• 4.税收法定

个税改革的变化议题

• 个税改革的变化议题。
• 十问十答：个税改革热点问题探讨
• 1.个税，别只看“起征点”？
• 2.从“分”到“综”是革命性转变？
• 3.个税如何实现按年征收？
• 4.工资薪金（劳动合同）和劳务报酬（劳务合同）是否存在筹划空间，风险是什么？
• 5.反避税条款对 个人所得税 的影在哪里？
• 6.跨部门之间如何进行个人信息的共享？
• 7.专项附加扣除将如何确定？
• 8.由税务机关负责征收社保对于企业意味着什么？

增值税与企业所得税管理难点

• 增值税与企业所得税重点政策梳理与重难点分析：
• 1.新收入会计准则下税法和会计的差异
• 2.增值税税率调整对于企业的影响
• 3.增值税发票管理与增值税纳税申报的关系
• 4.增值税销售额和企业所得税销售收入的关系
• 5.企业所得税优惠的资产损失扣除的备查资料管理
• 6.企业对于能否享受税收优惠的自我判断和风险控制

纳税筹划思路与误区

• 纳税筹划观念误区：
• 1.纳税筹划就是税负最小化？
• 2.税务的最优方案不一是企业的最优方案
• 3.纳税筹划与企业的经营业务无关？
• 4.纳税筹划如何防范税务风险？
• 企业内外部税务风险分析
• 全案解析税收筹划的正确思路
• 1.税收洼地的滥用
• 2.个人独资企业和合伙企业的滥用
• 3.股权架构筹划导致非居民间接财产转让纳税
• 16:30 互动问答

师资信息

李先生，复旦大学会计硕士，具有英国特许公认会计师ACCA、加拿大特许专业会计师CPA CGA及中国注册税务师CTA资格背景。曾服务银行、世界五百强制造企业、咨询公司和会计师事务所，并任某四大事务所培训部高级经理，负责北京、上海、香港等地中国税务培训。咨询客户包括辉瑞、通用汽车、中国建筑、百事食品和惠普，擅长国际税、税务稽查与企业内部风险控制，授课注重详细案例。完整姓名、个人资格与当期安排以正式通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。