课程介绍　INTRODUCTION

在工作中，您是否遇到过以下情形：

真正的分析是财务总监和企业老总自己在做，因此，财务分析人员被迫成了协助其分析的秘书

财务分析人员根本不具备财务分析的能力，财务分析的能力是超越于财务总监和老总思考之上更专业的能力

财务分析人员没有途径获得真正的财务分析能力，传统的教科书所教授的都是基于投资者视角的分析，而非企业内部视角的分析

因为市场缺乏真正的财务分析人员供给，企业只能退而求其次——索性不进行有深度（有价值）的财务分析

……

　　随着市场环境的变迁，竞争策略上升到价值链、产业群、商业模式时代，经营管理进入精益化、大规模定制、变化无常、险象环生的时代，财务分析一跃成为最具价值的财务能力！企业必须能做到随时预警、科学决策！财务分析师要确保每次提交的报告都是具有建设性价值的，避免盲目决策和拍脑袋带来的各种陷阱，影响他人根据财务分析报告进行管理和决策！

　　然而，现实中的财务分析人员绝大多数并不是真正的“分析.analysis”人员，而仅仅是“报告.reporting”人员，常被人戏称为“表哥、表姐”，这些人本质上只是负责数据的传输，是什么导致了这种悲催的结果？

　　本课程从实战角度出发， 直击财务分析和预算最核心的工作和价值，与学员一起深入探讨如何编制预算，如何在了解公司运作模式的情况下进行有效的财务分析，并使得预算和财务分析能有效的结合，为公司管理层及各相关部门提供有价值的信息。

课程收益

【掌握核心】系统掌握财务分析的核心工作

【提炼方法】提炼财务分析和预算编制方法

【联系实际】展示关键绩效指标考核和财务分析报告的实际案例

【熟练运用】得心应手、运用自如的学会利用财务分析和预算得到可用信息

课程大纲　OUTLINE

第一模块: 财务分析和预算的核心价值-为经营层提供决策支持

为什么要有财务分析和预算？ 作用在哪里？

集团公司对于财务职能的架构设置

财务团队的裂变：不同财务职能在公司中的作用

做好财务分析和预算工作的基础

了解公司的商业模式

如何根据商业模式设置收入中心/成本中心/利润中心/投资中心

掌握 ERP各模块之间的逻辑关系

会计科目(Cost Element)设置的思路

基于信息系统的多套财务报表的设计思路

第二模块：预算的价值和编制技巧实务

第三模块：如何进行预算的有效跟踪-关键KPI指标的设计与分析

第四模块：月度财务分析报告和滚动预测