【读者需求】·业务越做越大，资金却越来越紧？

在高速增长阶段，企业往往面临一个吊诡的现象：收入在增长、订单在增加，但现金流却日益吃紧，应收账款越积越多，存货占用大量资金，供应商催款的压力与日俱增。

这正是营运资金管理失效的典型表现。随着业务规模扩张，如果营运资金管理未能同步升级，"增长陷阱"就会悄然而至——高增长反而加速现金消耗，企业在看似繁荣的表象下积累着巨大的流动性风险。

【课题价值】·营运资金管理：现金效率的核心杠杆

营运资金管理的核心目标，是在保证正常运营的前提下，最大程度缩短现金转换周期（CCC）。应收账款回收越快、存货周转越高、应付账款账期越长，企业的现金使用效率就越高，流动性风险就越低。

顶尖制造企业和零售商能够实现负营运资金——即先收款、后付款，用供应商的钱驱动自身运营。这种极致的现金效率，来自于对营运资金每一个环节的精细化管理与持续优化。

营运资金管理的水平，直接决定了企业在同等利润水平下能支撑多大规模的业务增长。

【学员视角】·希望解决的实际问题

参与本模块的学员通常希望解决：如何建立系统的营运资金监控指标体系？如何在不影响客户关系的前提下加速应收账款回收？如何与供应商谈判优化付款账期而不损伤供应链稳定性？

【课程引流】·在上财学到可以直接落地的工具与方法

上海财经大学首席财务官研修班"主题三"模块，将营运资金管理作为企业现金效率提升的系统课题，结合工具与方法论，帮助学员建立从诊断到优化的完整管理框架，学完即可在企业实践中应用。

⚠ 温馨提示：本文内容根据课程简章整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。