课程定位

保留税制与财务职能、风险排查、合同、票据、股权和增值税影响六部分，聚焦具体报表科目、交易场景、证据链及跨职能管理。

学习收获

• 理解增值税立法等课程政策主题对企业管理的影响。
• 学习税务合规体系及风险识别的工作思路。
• 讨论税务提前规划、成本结构与合规边界。
• 从税务视角分析项目投资、合同与经营决策。

课程特色

• 税费信用、增值税及公司法等均作为教学文本和案例议题；适用版本、条件及争议问题以正式材料和专业审查为准，不提供个别税务法律意见或免税、降税保证。

课程模块

第一部分：重要税制改革对国民营企业影响与财务职能重塑

• 1、全国税务稽查工作会议释放出哪些信号
• 2、乐企系统与企业预判规划；3、税费信用一体化及旧规、社保非税评价相关教学议题
• 4、监管逻辑升级：从“以票控税”到“信用管税”
• 5、信用评级与招投标、融资、退税的强关联案例
• 6、《纳税缴费信用管理办法》七大核心变化深度拆解
• 7、D级企业联合惩戒措施相关问题讨论，包括发票限量、高消费限制等例子
• 8、管理层树立“业财税法”四位一体融合思路的重要性及必要
• 9、企业如何合规的撰写风险自查报告
• 10、如何利用新征管法、程序法与税局进行良性沟通

第二部分“信用+风险”背景下近期企业高频风险领域排查及业财税法合规管控

• 1、深度剖析企业两大报表的深层涉税雷区：详解往来科目（应收/应付/预付/其他应收）风险及合规路径；资产类科目（存货/固定资产/在建工程）的异常变动可能引发成本结转、折旧摊销的税务稽查及合规路径；收入端（财政补贴、以物抵债的纳税争议、俩税收入不一致）税务稽查及合规路径；费用真实性（大额咨询费/推广费/服务费/股东消费报销）税务稽查及合规路径，
• 减值损失特殊项目需匹配税法口径；大额未分配利润税务稽查及合规路径；通过业财税融合消除异常数据，以税法逻辑重构财务处理。
• 2、“资金池”中的税收风险及管控
• 资金池账务与利息涉税处理：运作与核算，借贷利息在增值税、企业所得税中的处理及适用条件和风险
• 统借统还与资本弱化：政策适用条件、事项资料、概念框架及企业涉税影响和应对思路
• 小型微利企业：稽查预警、优惠适用条件、资格标准、内部管理与备查材料的教学讨论
• 关联贸易：独立交易与价格公允、真实性证据、利润分割法和协同效应量化及无真实交易风险
• 所得税风险预警、情况说明的写作维度、模板与规范应对讨论
• 小税种与社保：印花税、房产税、土地使用税、耕地占用税、工会经费预警，税企争议及2025年社保政策主题（灵活就业户籍、异地医保、缴费义务、连续参保激励、信用评价）的讨论

第三部分：“信用+风险”背景下增值税法过渡期间企业合同控税法务风险防范

• 1、采购合同主要条款风险把控
• 2、销售合同主要条款风险把控
• 3、施工总分包合同主要条款风险把控
• 4、用工合同主要条款风险把控
• 5、财务部合同审核要点
• 6、不同合同签订技巧不同税负
• 7、财、税、法三维度结合在税务规划和税收争议解决中运用实例
• 8、从腾讯与老干妈判案得出的法务风险防范启示
• 9、三方委托收款、三方委托付款法务风险防范启示
• 10、防范合同中“先票后款”条款的财税风险的合同签订策略
• 11、代建被定性为“销售不动产、提供建筑服务”风险合规化解策略（从业务流、资金流、票据流重新构建合规路径）
• 12、“以房顶债”法务风险防范启示

第四部分：“信用+风险”背景下增值税法过渡期票据业财法税融合及合规部署

• 1、最新企业预警指标揭示票据风险
• 2、业务证据链是票据核心
• 3、企业由于上下游票据问题被联查，应如何化解自身风险？
• 4、经典案例呈现《已证实虚开通知单》被撤销？
• 5、异常凭证有哪些?企业收到异常凭证如何化干戈为玉帛？
• 6、企业如何利用合规整改方案化解企业自身风险
• 7、企业人员在日常工作应做好哪些内控举措保护好自己？
• 8、企业人员在日常工作中应留存哪些证据链保护好企业？
• 9、成本票据缺失应对技巧
• 10、异常凭证风险化解技巧
• 11、高敏感型费用税局审核要点

第五部分：“信用+风险”背景下增值税法过渡期股权模型构架重塑与规划

• 1、企业如何实现“蛇吞象”式的资本运作
• 2、股权转让涉及多层税负的情形、税收规划与适用条件及风险讨论
• 3、非货币性资产投资的税务处理、政策适用条件与规划风险
• 4、收购谈判中财税事项与交易条件的判断
• 5、合作经营方式的税收规划及合规边界
• 6、合作运营与承债式收购的税负和适用条件讨论
• 7、组织架构与企业运营、利润及税务影响的关系
• 8、企业上市前大额税负规划的历史案例及其条件风险
• 9、对赌协议的风险控制
• 10、“委托代持股”隐名股东、显名股东的风险在哪里？如何化解？
• 11、新《公司法》施行下不同减资清醒不同涉税风险（减认缴、减实缴、同比例减资、不同比例减资、账面有未分配利润减资）
• 12、自然人股东退出的个人所得税规划、适用条件及风险
• 13、企业所得税与股东退出规划案例及适用条件
• 14、国有资产划拨政策框架与核心原则
• 15、资产划拨典型案例剖析与经验启示
• 成功案例解析：某集团内部土地/房产划转的税务优化路径与效率提升实践。
• 失败案例解析：产权登记遗漏/延迟导致的监管问责风险实例。
• 16、以股权转让涉及房地产的土地增值税适用问题与争议讨论
• 案例：看税收风险—北京市某典型稽查案例带您看以收购股权名义收购土地的税务风险
• 案例：土地作价投资子公司与暂不征土地增值税的条件及风险讨论
• 案例：看筹划技巧—长城信息：披露了间接控股股东的土地增值税税收筹划
• 案例：从三个法院判案讨论企业改制重组与土地增值税优惠的适用问题

第六部分：“信用+风险”背景下增值税实施对企业“业财税法”的影响及过渡期配套措施的提前部署

• 1、增值税法实施对企业业务影响及提前部署
• 增值税法实施对关联企业互相拆借资金业务的影响与提前部署
• 增值税法实施对关联企业贸易的影响与提前部署
• 增值税法实施对设备出租出售业务的影响与提前部署
• 增值税法实施对合同设计多项不同税率业务的影响与提前部署
• 增值税法实施对建筑安装企业业务的影响与提前部署‌
• 增值税法实施对总分机构模式的影响与提前部署
• 增值税法实施对设备安装的影响与提前部署
• 增值税法实施包运费业务的影响与提前部署
• 增值税法实施对买赠业务的影响与提前部署
• 2、增值税法实施对企业法务的影响及提前部署
• 如何利用增值税法、五流一致自证关联业务商业模式合理性
• 增值税法实施对委托收付款的影响与风险前置规避策略
• 增值税法实施对合同“销售额”的影响与风险前置规避策略
• 增值税法实施对履行期跨越 2026 年合同的深度影响与风险前置规避策略
• 增值税法实施对合同价外款项的影响与风险前置规避策略
• 增值税法实施对增值税纳税义务发生时间点的影响与风险前置规避策略（涵盖所有行业板块）
• 增值税法实施对税率征收率变化的影响与风险前置规避策略

适合人群

中高层管理人员、商务人员、财务总监、财税人员、 主管会计等。

师资信息

吴迎春，注册税务师、会计师，具有航信培训全国合作讲师及浙大、武大、中大特聘讲师相关经历。拥有十二年企业财务管理实践，曾在房地产和煤业任财务经理、税务经理、财务总监，研究税收筹划、税收风险、房地产与建安财税问题及用工模式，曾在多地开展专题培训。历史个人聘任不构成本站授权，具体资格、任职时段和当期教师以正式通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。