课程定位

以现金预测和营运资本价值为主线，连接业务计划、资金流动性、应收存货及经营融资，研究集中管理和司库的作用。融资及现金比例等内容用于财务管理教学，具体方案与风险须结合当期条件判断，不构成投资融资建议。

学习收获

• 理解现金流量对企业经营的重要性。
• 从现金管理角度分析企业运转。
• 研究完善现金与营运资本管理体系。
• 学习现金预测及趋势分析方法。

课程特色

• 围绕损益计划资金预测、应收全流程、存货计划及每周拉动案例，讨论回款天数、贸易信贷和司库。

课程模块

第一模块：现金流预测与营运资本价值模型

• 营运资本价值模型
• 企业资金管理三要素
• 未来资金管理的价值
• 资金流动性的关键性因素（客观的关键性和财务角色的可控性）
• 运营资金效率化体系的实现手段（集中管理与司库）
• 现金流预测
• 知识体系与方法：现金流预测流程源于业务流转
• 经营活动现金流：销售预测 → 收款预测
• 销售预测 → 生产预测 → 采购支出预测 → 费用支出预测
• 投资活动现金流：投资预测 → 投资支出和收回预测
• 筹资活动现金流：现有筹资计划 → 资金缺口 → 追加融资计划
• 资金预测报告的输出：资金安全余额 与 资金安全敞口
• 案例 公司从损益计划开始的资金预测模型搭建案例与解决方案

第二模块：营运资本的效率化提升

• 知识体系与方法：营运资本是资金流动性的循环水管
• 经营资金流转的三个节点
• 用天数来丈量运营资本，能更直观地阐述经营的风险
• ROE分解的角度看效率管理的分支与重要性
• 解决 应收账款 的资金占用
• 应用方法：按照时间轴思路整理应收账款各个环节的关键控制点
• 案例 应收账款全流程体系建设的案例
• 小组互动讨论：在本企业中设定应收回款天数目标管理的难点？
• 解决存货的资金占用
• 应用方法：产销一体化的存货计划模型
• 产销一体化的存货计划模型
• 存货的可用效率管理
• 以存货周转天数的目标设定
• 案例一 存货计划模型案例
• 案例二 产品销量每周拉动案例
• 案例三：低效存货疏导
• 经营活动的对外融资
• 应用方法：利用贸易信贷融资
• 向供应商融资
• 向客户融资
• 案例一 互联网、建筑业等应用案例
• 案例二 三得利经销商保证金案例/星巴克预存卡案例
• 小组互动讨论：存货管理的闭环 OR 经营融资案例分享

第三模块：运营资金效率化体系的实现手段

• 司库与集团资金管理
• 集团资金管理的痛点
• 集团资金管理解决方案——司库

适合人群

现金经理及助理、财务总监、财务经理和其他相关财务管理人员。

师资信息

王老师，澳大利亚堪培拉大学EMBA、资深讲师及ERP资深顾问，教学涉及非财、预算、融资策略、资金及报表，具有上千场高管财务培训和连续多年汽车整车品牌及经销商管理层培训经历。曾在上海医药、丹麦宝隆洋行、瑞士喜利得中国及德国沃尔夫集团负责财务与ERP；曾任沃尔夫中国区财务总监，负责除生产销售外的管理工作，参与财务制度、预算资金管理及企业扩建收购资金筹措调配。另有管理和ERP咨询经历，采用深度沟通与问题导向教学。完整姓名、历史岗位和当期授课安排以正式通知核实为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。