课程定位

面向企业高层及财务管理者，用现金流视角连接战略经营和财务工具，通过案例比较资金平衡、运营效率与盈利管理，不作具体融资投资建议或资金安全保证。

学习收获

• 从三不两多一慎视角理解现金流管理。
• 研究由财务会计思维转向管理会计的视角。

课程特色

• 结合启发互动、工具运用与实战案例，重点研究不断血、不淤血和多造血；具体专题时间以当期教学安排为准。

课程模块

一、现金循环与管理责任

• 分析现金流不足四原因、三报表与企业经营、资金循环和跨部门责任，认识不断血、不淤血、不失血、多输血、多造血五类核心。

二、不断血：预算与资金平衡

• 串联中长期资金投资融资能力、年度月度预算和T+3滚动预测，研究缺口应对、长短资金与资产结构、偿债现金质量预警及危机场景。

三、不淤血：资产资金周转

• 从拉式订单、产供销计划、供应链、生产项目周期和呆滞资产处理研究库存。
• 通过销售信用客户结构、对账账龄、保理催收呆账研究回款，结合最佳现金余额、集团集中和各环节占用考核。

四、多造血：经营盈利

• 围绕增收、降本、调结构、提效率四要素，运用事前算赢、事中控赢和事后双赢讨论利润管控。

适合人群

财务总监经理主管等财务管理者，以及董事长、总经理和副总经理等企业高层。

师资信息

杨老师，具有MBA、CPA及CMC相关背景，拥有十年央企工作和十六年管理研究咨询经历，曾任技术主管、企管处长及子公司副总经理，涉及生产、经营与财务，开展战略、预算成本、绩效和内控咨询培训。完整姓名及当期安排以正式通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。