课程定位

面向财税专业人员与管理者，以税种和业务案例学习交易安排及部门协同。课程包含营改增、金税三期等历史教学内容，具体优惠、税率和业务条件应按当期规定核实，不保证减少税负或认可特定交易。

学习收获

• 建立业务环节和税种的系统认识。
• 研究业务财税协同与涉税风险控制。
• 通过具体案例学习税务知识。
• 了解税收制度变化的分析方法。

课程模块

一、税务筹划与部门协同

• 研究动力及业务、政策、方法和会计处理的关系，讨论法律会计基础、风险及部门沟通。

二、增值税与票据

• 分析征收机制、营改增历史案例、纳税扣缴主体、税率零税率、进项、销售额、时点地点及特殊行业情境。
• 研讨视同销售、固定资产、专票虚开、凭证期限及电子票，联系金税三期风险主题。

三、企业所得税

• 区分居民非居民、组织与分支汇总，练习跨区域分支和集团生产线案例。
• 研究收入返利、视同销售、存货折旧、费用扣除、工资福利研发及高新软件条件和后续监管。

四、个人所得税

• 研讨外籍人员、股权激励转让、非货币资产及分散经营、混合销售、房租案例，并讨论相关征管风险。

五、国际与反避税

• 比较转让定价调查、资本弱化、受控外国公司CFC、一般反避税GAAR及BEPS主题。

适合人群

税务总监经理专员，财务总监经理主管，以及总经理和董事等企业管理者。

师资信息

李老师，复旦大学会计硕士，具有CGA及CTA相关资格背景，曾在银行、制造、咨询及会计事务所工作，并负责税务培训和咨询教材等事务，研究企业财务与税务管理。本期完整姓名与安排以正式通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。