课程定位

面向财税及企业管理者，通过指标和案例讨论税务合规。课程包含2024年稽查形势等历史教学内容，税率优惠、申报和个案处理应以当期有效政策及专业意见核实，不提供隐瞒交易或规避监管方案。

学习收获

• 认识智慧税务的数据分析与事前风险防范。
• 识别指标异常并开展重点排查。
• 研究高风险事项的应对与沟通。

课程模块

一、稽查形势与设立阶段

• 回顾2024年选案、方法和税企争议等案例；检查资金账簿、经营注册、虚假出资及非货币出资发票和个税等异常。

二、资产负债表风险

• 分析货币资金、应收账款、存货暂估、其他应收应付、固定资产、长期借款与预收账款，联系股东关联往来及制造业案例。

三、损益与现金流勾稽

• 研究收入成本、销售佣金、管理咨询工资及营业外支出异常，比较销售收款、职工现金支付与利润表和个税的数据关系。

四、申报指标与注销

• 对照所得税调减、票据扣除、物流研发高新，增值税收入成本税额及简易免税等配比，研讨印花、个税、房产、土地和契税交叉指标。
• 检查注销存货、进项负债及征收方式变更的风险。

五、重点业务场景

• 区分佣金返利回扣、折让折扣赠送及现金折扣，研讨发票、补贴、劳动派遣凭证和扣缴、高企及研发后续管理。

六、关联交易管理

• 研究统借统还、集团费用、独立交易定价、关联借贷及资产无偿使用，讨论内部派驻人员费用的合规问题。

适合人群

财务及税务主管、经理，财税总监及总经理。

师资信息

本期公开资料暂未披露授课老师姓名及完整履历，具体师资请在报名确认时向新中华学习网核实，以正式开课通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。