课程定位

围绕内控体系从认知到文件落地的完整路径，研究COSO、风险评估、控制设计及手册编写。课程把AI作为辅助工具，结合采购销售案例及企业实际资料开展练习，所涉制度修订主题按当期有效文本核实。

学习收获

• 学习风险识别、控制设计和手册编写的体系路径。
• 研究采购与销售循环的控制逻辑和常见风险。
• 练习AI提示词、工具操作及行动清单。
• 尝试形成内控手册框架初稿并开展人工评审。

课程模块

一、体系框架与AI边界

• 认识COSO及内控五要素，研讨数据安全、算法合规和信息系统一般控制测试等修订主题。
• 结合调研、风险评估、控制文件、监控改进四阶段，比较DeepSeek、Kimi、豆包、通义的辅助位置与人工判断，开展成熟度自评。

二、采购销售流程与风险

• 分析供应商准入、比价招标、合同、验收入库、付款与评价，以及客户信用、定价、收入、应收回款。
• 结合识别方法、清单要素和常见异常，用AI生成流程描述、提取风险，并演示供应商数据清洗和客户信用初筛。

三、控制措施设计

• 区分预防和检测控制，运用职务分离、授权审批、权限矩阵及三单匹配。
• 将供应商、价格、信用额度、底价和回款控制落到场景，用AI生成措施对照表及初稿并人工判断。

四、手册与流程图

• 设计总则、职责、流程、风险控制矩阵及权限指引，理解其与制度文件的衔接。
• 练习泳道图、岗位事项权限矩阵和AI手册框架，填充企业内容并校准。

五、实战评审与行动

• 选择采购或销售循环，形成流程描述、风险清单、控制矩阵及监控指标，开展小组互评与点评。
• 编制三十天行动清单，讨论持续迭代路径。

适合人群

内控、内审、合规及业务部门负责人，企业中高层、财务和风险管理人员。

师资信息

本期公开资料暂未披露授课老师姓名及完整履历，具体师资请在报名确认时向新中华学习网核实，以正式开课通知为准。

课程咨询与报名

了解本期课程安排、师资及报名事项，请联系新中华学习网：400-061-6586，也可使用本页下方的报名咨询表。具体开课安排以正式通知为准。

温馨提示：本文内容根据课程内容整理，各模块实际讲授内容由授课老师根据学员情况灵活调整，最终以课堂授课为准。